Court decree № 83138911, 19.07.2019, Obolonskyi District Court of Kyiv City

Approval Date
19.07.2019
Case No.
756/9569/19
Document №
83138911
Form of legal proceedings
Criminal
State Coat of Arms of Ukraine

19.07.2019 Справа № 756/9569/19

Справа № 756/9569/19

Провадження № 1-кс/756/2299/19

У Х В А Л А

19 липня 2019 року м. Київ

Слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва Родіонов С.О.

за участю секретаря: Гладкої Ю.Ю.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС п`ятого СВ РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Люліна І.В., погоджене прокурором відділу прокуратури м.Києва Хацковим Д.О. за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019100000000195 від 04.03.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1, 3 ст. 212 КК України про призначення експертизи,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС п`ятого СВ РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Люлін І.В. звернувся до суду з клопотанням про призначення судово-економічної експертизи.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що службові особи

ТОВ «Енергозберігаючі системи України» (код ЄДРПОУ 38707864) за період березень 2017 року - листопада 2018 року, на території м. Києва, шляхом неправомірного відображення в податковому обліку операцій з ТОВ «Ол Трейд Груп» (код 40139779), ТОВ «Юністрім» (код 41227656), ТОВ «Інтерелектро-2010» (код 36962838), ТОВ «Главкабель» (код 41463876), ТОВ «Бонус Тренд» (код 41196544), ТОВ «Евіс Південь Компані» (код 41546480), ТОВ «Трейд-Компані Групп» (код 41527515), ТОВ «Техногрей» (код 41780403), ТОВ «Сігма Профіт» (код 41625860), ТОВ «Пласт-Тренд» (код 42114248) занизили податок на додану вартість на суму 4 640 543 грн., що є особливо великим розміром, що підтверджується висновком експертного дослідження №2-29/01/2019-дос.

Крім того, згідноакту документальної планової перевірки ТОВ «Енергозберігаючі системи України» за №139/26-15-14-02-01-14/38707864 від 26.02.19, встановлено, що службові особи ТОВ «Енергозберігаючі системи України» (код ЄДРПОУ 38707864) за період з 01.01.2015 по 30.09.2018, на території м. Києва, шляхом неправомірного відображення в податковому обліку операцій з ПП «РАЙТЕРС» (код 40719884), ПП «ДЕ-КОРТ» (код 40467419), ПП «ЕНТЕР-СЕЛ» (код 40717599), ТОВ «АВЕЙ ІНК» (код 41856520), ТОВ «ФАРГО КОМПАНІ» (код 41856651), ТОВ «ЛІБОР ПРИВАТ» (код 40746405), занизили податок на додану вартість на суму 939 581 грн., та податок на прибуток на суму 1 235 229 грн., тобто на загальну суму 2 174 810 грн., що є значним розміром.

З метою встановлення фактів ухиленні від сплати податків службовими особами

ТОВ «Енергозберігаючі системи України» (код ЄДРПОУ 38707864) по проведеним фінансово-господарським операціям з ТОВ «Ол Трейд Груп» (код 40139779), ТОВ «Юністрім» (код 41227656), ТОВ «Інтерелектро-2010» (код 36962838), ТОВ «Главкабель» (код 41463876), ТОВ «Бонус Тренд» (код 41196544), ТОВ «Евіс Південь Компані» (код 41546480), ТОВ «Трейд-Компані Групп» (код 41527515), ТОВ «Техногрей» (код 41780403), ТОВ «Сігма Профіт» (код 41625860), ТОВ «Пласт-Тренд» (код 42114248), що підтверджується висновком експертного дослідження №2-29/01/2019-дос, та по операціях з ПП «РАЙТЕРС» (код 40719884), ПП «ДЕ-КОРТ» (код 40467419), ПП «ЕНТЕР-СЕЛ» (код 40717599), ТОВ «АВЕЙ ІНК» (код 41856520), ТОВ «ФАРГО КОМПАНІ» (код 41856651), ТОВ «ЛІБОР ПРИВАТ» (код 40746405), що підтверджується актом документальної планової перевірки за №139/26-15-14-02-01-14/38707864 від 26.02.19, слідчий просить призначити судово-економічну експертизу, для проведення якої необхідно залучити експертів Науково - дослідного центру судових експертиз з питань інтелектуальної власності Міністерства юстиції України.

У судове засідання слідчий та прокурор не з`явились, подали заяви, в яких просять суд, розглянути клопотання без їх участі.

Вивчивши матеріали за клопотанням, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права.

Враховуючи, що клопотання подано з додержанням вимог КПК України, що для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання, тобто необхідно залучення експерта, прихожу до висновку, що слід призначити судово-економічну експертизу, на розгляд якої поставити питання, які запропоновані слідчим.

Керуючись ст. 242,ст.244, 332, 350, 372, 392 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС п`ятого СВ РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Люліна І.В., погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва Хацковим Д.О. за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019100000000195 від 04.03.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1, 3 ст. 212 КК України про призначення експертизи - задовольнити.

Призначити судово-економічну експертизу у кримінальному провадженні за №32019100000000195 від 04.03.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1, 3 ст. 212 КК України.

Проведення експертизи доручити експертам Науково - дослідного центру судових експертиз з питань інтелектуальної власності Міністерства юстиції України.

На вирішення експерта (експертів) поставити наступні питання:

- Чи підтверджуються документально висновок експертного дослідження №2-29/01/2019-дос від 29.01.2019 щодо ухилення від сплати податку на додану вартість на суму 4 640 543 грн., службовими особами ТОВ «Енергозберігаючі системи України» (код ЄДРПОУ 38707864), за період березень 2017 року - листопад 2018 року, враховуючи наявні матеріали кримінального провадження.

- Чи підтверджуються документально висновки акта документальної планової перевірки за №139/26-15-14-02-01-14/38707864 від 26.02.19 щодо ухилення від сплати податку на додану вартість на суму 939 581 грн., та податку на прибуток на суму 1 235 229 грн., тобто на загальну суму 2 174 810 грн., службовими особами ТОВ «Енергозберігаючі системи України» (код ЄДРПОУ 38707864), у період з 01.01.2015 по 30.09.2018, враховуючи наявні матеріали кримінального провадження.

За вимогою експерта, слідчому слід надати матеріали кримінального проводження №32019100000000195 від 04.03.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1, 3 ст. 212 КК України.

Попередити експертів про кримінальну відповідальність за ст.ст. 384, 385 КК України за завідомо неправдивий висновок та відмову без поважних причин від виконання покладених на них обов`язків.

Відповідно до ч.9 ст.244 КПК України висновок експерта, залученого слідчим суддею, надається особі, за клопотанням якої він був залучений.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.О. Родіонов

Часті запитання

Який тип судового документу № 83138911 ?

Документ № 83138911 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 83138911 ?

Дата ухвалення - 19.07.2019

Яка форма судочинства по судовому документу № 83138911 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 83138911 ?

В Obolonskyi District Court of Kyiv City
Previous document : 83138902
Next document : 83138912