Court ruling № 83117347, 17.07.2019, Prymorskyi District Court of Odesa City

Справа № 522/9803/19

Провадження № 1-«кс»/ 522/13996/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17 липня 2019 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси - Попревич В.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 5-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС Януковича І.В., за погодження прокурора відділу Генеральної прокуратури України Леська С.В., у кримінальному провадженні №32019100110000018 від 08.02.2019 року про тимчасовий доступ до документів,

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси звернувся старший слідчий з ОВС 5-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС Янукович І.В., за погодження прокурора відділу Генеральної прокуратури України Леська С.В., у кримінальному провадженні №32019100110000018 від 08.02.2019 року із клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, мотивуючи наступним.

У провадженні 5-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС знаходяться матеріали кримінального провадження №32019100110000018, внесеного до ЄРДР 08.02.2019 за фактом вчинення службовими особами ТОВ «Південна Винокурня» (код 00413558) кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що службові особи ПАТ «Південна Винокурня» (код 00413558), під час документального оформлення безтоварних фінансово-господарських операцій з контрагентами-постачальниками, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Рінгмонт Інвест» (код 40740007) та ТОВ «Продсістем Компані» (код 40627720), в період лютого-грудня 2017 року занизили податок на додану вартість в сумі 9 140,7 тис. грн., що підлягає сплаті до бюджету, тобто вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 212 КК України.

Так, протягом лютого-червня 2017 року ПАТ «Південна Винокурня», основний вид діяльності якого «виробництво вин», документально оформило придбання продукції номенклатури «шрот, олія соняшникова» у ТОВ «Рінгмонт Інвест» (на загальну суму ПДВ - 1 563,7 тис. грн.) та ТОВ «Продсістем Компані» (на загальну суму ПДВ - 7 577,0 тис. грн.), які в подальшому експортувались.

Крім того, у грудні 2017 року ПАТ «Південна Винокурня» документально оформило придбання продукції номенклатури «кукурудза» у ТОВ «Вестхем Агроінкорп» (код 41128642, на загальну суму ПДВ - 3 999,9 тис. грн.) та ТОВ «Аріл Груп» (код 39374871, на загальну суму ПДВ - 2 000,0 тис. грн.), яка теж в подальшому експортувалась.

Тобто, службові особи ПАТ «Південна Винокурня» документально оформили нетипові експортні операції товарів, які нібито придбані у вищенаведених підприємств з ознаками «фіктивності», чим ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що державна реєстрація ТОВ «Аріл Груп» відбувалась у юридичному департаменті Одеської міської ради, де в теперішній час і перебуває реєстраційна справа зазначеного підприємства.

Відомості, що містяться в документах реєстраційної справи вказаного підприємства слугуватимуть доказами, на підставі яких можливо встановити наявність або відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних та неупереджених процесуальних рішень, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб.

Слідчий та прокурор в судове засідання не з`явилися, згідно з наданою заявою, просили розглядати клопотання за їх відсутності.

Виклик володільця інформації не здійснювався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів повинні бути зазначені підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Згідно з п. 1 ч. 5 ст. 163 КПК, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають чи можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Наявні у кримінальному провадженні матеріали дають достатні підстави вважати, що вказані у клопотанні речі мають значення для кримінального провадження, оскільки іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо, та вилучення вказаної документації необхідне для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст. 159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні речей та документів.

Керуючись ст.ст.159-166, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 5-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС Януковича І.В., за погодження прокурора відділу Генеральної прокуратури України Леська С.В., у кримінальному провадженні №32019100110000018 від 08.02.2019 року про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до оригіналів документів обліково-реєстраційної справи ТОВ «Аріл Груп» (код 39374871), які перебувають у володінні управління державної реєстрації юридичного департаменту Одеської міської ради, що знаходиться за адресою - м. Одеса, вул. Черняхівського, буд. 6.

Відповідальні особи зобов`язані надати можливість вилучити вказані в ухвалі документи начальнику 5-го відділу РКП СУ ФР ОВПП ДФС Шепелю Віталію Дмитровичу, заступнику начальника 5-го відділу РКП СУ ФР ОВПП ДФС Пташинському Д.Ю., старшому слідчому з ОВС 5-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС Януковичу Ігорю Володимировичу, старшому слідчому з ОВС 5-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС Каравану Сергію Сергійовичу, іншим слідчим слідчої групи та уповноваженим особам, згідно доручення слідчого.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення тобто до 17.08.2019 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Попревич В.М.

17.07.2019