Court ruling № 83075331, 17.07.2019, Shevchenkivskyi District Court of Poltava City (until 25.04.2025 - Oktyabrskyi District Court of Poltava City)

Дата документу 17.07.2019 Справа № 554/2911/19

Єдиний унікальний номер справи: №554/2911/19

Провадження № 1-кс/554/10676/2019

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17 липня 2019 року м. Полтава

Октябрський районний суд м. Полтави в складі: слідчого судді ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора відділу організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, що поширює свою діяльність на Дніпропетровську область регіональної прокуратури Дніпропетровської області радника юстиції ОСОБА_4 , про проведення обшуку ,-

В С Т А Н О В И В :

В провадженні слідчого територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого в місті Полтава, знаходиться кримінальне провадження № 42018040000001546, дані щодо якого внесено до ЄРДР 07.12.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КПК України за фактом того, що посадові особи Софіївської виправної колонії № 45 (код ЄДРПОУ 08562973) умисно, з метою одержання неправомірної вигоди для іншої юридичної особи, використовуючи службове становище всупереч інтересам служби, в порушення вимог ст.197 Податкового кодексу України щодо процедури закупівель харчування, забезпечення майном, комунально-побутовими та іншими послугами, що надаються особам, які утримуються в установах пенітенціарної системи, включили до ціни закупівель податок на додану вартість, внаслідок чого державному бюджету завдано збитків, які у двісті п`ятдесят і більше разів перевищують неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

Санкція ч.2 ст.364 КК України передбачає покарання у вигляді позбавленням волі на строк від трьох до шести років, тобто згідно з ч.4 ст.12 КК України є тяжким злочином (кримінальним правопорушенням).

В ході досудового розслідування встановлено, що посадовими особами ДУ «Софіївська виправна колонія № 45» в період 2016-2018 років було укладено з МПП «Ларго» (код ЄДРПОУ 20193053) 35 договорів із поставки тютюнових виробів для потреб засуджених, які утримуються в установі, на загальну суму 1480293 грн., та в подальшому банківськими переводами на загальну суму 1480243 грн., із урахуванням ПДВ в сумі 190043 грн., грошові кошти було перераховано з розрахункового рахунку НОМЕР_1 в УДКС в Софіївському районі Дніпропетровської області ДУ «Софіївська виправна колонія № 45» на розрахункові рахунки МПП «Ларго» (код ЄДРПОУ 20193053) у ПАТ «Діамантбанк», АТ «Укрексімбанк», АТКБ «ПриватБанк» та АТ «АБ «Радабанк».

Під час проведення 18.06.2019 огляду матеріалів кримінального провадження №42018040000001372 встановлено, що допитані під час досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні свідки ОСОБА_5 ( (Д-104-6), ОСОБА_6 (Д-137-7), ОСОБА_7 (Н-255-1), ОСОБА_8 (К-64-12), ОСОБА_9 (П-190-21), відповідно до особових рахунків яких упродовж 2018 року здійснювались списання грошових коштів за користування послугами магазину, заперечують факт придбання будь-яких товарів, зокрема тютюнових виробів, у магазині установи.

Також досудовим розслідуванням за результатами тимчасового доступу, проведеного на підставі ухвали слідчого судді Октябрьського районного суду м.Полтава від 04.04.2019 про надання тимчасового доступу до документів і інформації, з інформаційно-телекомунікаційної системи «Єдиний реєстр податкових накладних», яка експлуатується в системі органів ДФС отримано інформацію, відповідно до якої упродовж 2017-2018 податкові накладні за фактом реалізації ДП ДУ «Софіївська виправна колонія № 45» тютюнових виробів на загальну суму 1059698 грн., у тому числі ПДВ на суму 175654 грн. посадовими особами малого приватного підприємства «Ларго» (код ЄДРПОУ 20193053) в порушення вимог ст.ст.201.10 Податкового кодексу України не реєструвались, що свідчить про виведення товарно-грошового обігу в тіньовий сектор економіки із метою формування посадовими особами МПП «Ларго» (код ЄДРПОУ 20193053) за попереднім зговором із посадовими особами Софіївської виправної колонії № 45 (код ЄДРПОУ 08562973) фіктивного податкового кредиту шляхом укладення безтоварних операцій із фальсифікацією звітності без відповідного обліковування укладених договорів та накладних в єдиному реєстрі податкових накладних на сплату ПДВ.

Таким чином, органом досудового розслідування перевіряється причетність до протиправних дій посадових осіб малого приватного підприємства «Ларго» (код ЄДРПОУ 20193053), місцезнаходження юридичної особи: Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, вул. Адмірала Головка (Матросова), 75а, офіс 4, місце здійснення діяльності: Дніпропетровська обл. Софіївський район, с. Райполе, вул. Садова, 1а.

В ході досудового розслідування на виконання доручення прокурора оперативним підрозділом УЗЕ в Дніпропетровській області ДЗЕ НП встановлено, що директор малого приватного підприємства «Ларго» (код ЄДРПОУ 20193053) ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , використовує в протиправній діяльності транспортний засіб - легковий автомобіль «Toyota Land Cruiser 200», д.н.з. НОМЕР_2 , який належить на праві власності МПП «Ларго» (код ЄДРПОУ 20193053).

Під час досудового розслідування виникла необхідність у проведенні обшуку транспортного засобу - легкового автомобіля «Toyota Land Cruiser 200», д.н.з. НОМЕР_2 , який належить на праві власності МПП «Ларго» (код ЄДРПОУ 20193053), яким користується директор МПП «Ларго» ОСОБА_10 , із метою відшукання та вилучення готівкових грошових коштів та інших цінностей, здобутих від незаконної діяльності із розкрадання бюджетних коштів під приводом реалізації тютюнових виробів для засуджених, які утримуються в СВК-45, документів офіційної звітності та чорнової бухгалтерії підприємства, що містять відомості про укладання упродовж 2016-2019 років договорів із Софіївською виправною колонією № 45 (код ЄДРПОУ 08562973) та іншими суб`єктами підприємницької діяльності про реалізацію тютюнових виробів, документів якими підтверджується обсяги закупівлі зазначених тютюнових виробів, їх якість та місце зберігання, а також документів, що можуть свідчити про фальсифікацію таких відомостей у офіційній звітності (документи щодо фактичної наявності товарів, місць їх зберігання, сертифікатів якості, тощо), документів та інших носіїв інформації, у тому числі електронних, що можуть містити у собі такі відомості, , а також встановлення місцезнаходження та вилучення цінного особистого майна з метою його арешту.

Вказані документи і предмети мають значення у кримінальному провадженні і можуть бути доказами в суді.

Єдиним можливим та необхідним у даному випадку шляхом для законного отримання доступу до носіїв вказаної інформації, забезпечення схоронності та можливості подальшого використання як доказу у кримінальному провадженні є проведення обшуку транспортного засобу - легкового автомобіля «Toyota Land Cruiser 200», д.н.з. НОМЕР_2 , який належить на праві власності МПП «Ларго» (код ЄДРПОУ 20193053), і яким користується директор МПП «Ларго» ОСОБА_10 ,

Прокурор в судовому засіданні прохав клопотання задовольнити, пояснення надав аналогічно викладеним в клопотанні.

Відповідно до ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч. 1 ст. 233 КПК України ніхто не має права проникати до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ним володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків установлених частиною 3 ст. 233 КПК України.

Згідно ч.3 ст.233 КПК України, слідчий, прокурор має право до постановлення ухвали слідчого судді увійти до житла чи іншого володіння особи лише у невідкладних випадках, пов`язаних із врятуванням життя людей та майна чи з безпосереднім переслідуванням осіб, які підозрюються у вчиненні злочину. У такому випадку прокурор, слідчий за погодженням із прокурором зобов`язаний невідкладно після здійснення такий дій звернутися з клопотанням про проведення обшуку до слідчого судді.

Враховуючи вищевикладене, з метою встановлення істини у кримінальному провадженні № 42018040000001546 від 20.12.2018 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись вимогами ст. 234 КПК України,

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора відділу організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, що поширює свою діяльність на Дніпропетровську область регіональної прокуратури Дніпропетровської області радника юстиції ОСОБА_4 , про проведення обшуку - задовольнити.

Надати дозвіл на обшук транспортного засобу - легкового автомобіля «Toyota Land Cruiser 200», д.н.з. НОМЕР_2 , який належить на праві власності МПП «Ларго» (код ЄДРПОУ 20193053), яким користується директор МПП «Ларго» ОСОБА_10 , з метою відшукання речей і документів, які мають значення для кримінального провадження та можуть бути доказами у суді, зокрема:

- готівкових грошових коштів та інших цінностей, здобутих від незаконної діяльності із розкрадання бюджетних коштів під приводом реалізації тютюнових виробів для засуджених, які утримуються в СВК-45;

- документів офіційної звітності та чорнової бухгалтерії МПП «Ларго» (код ЄДРПОУ 20193053) що містять відомості про укладання упродовж 2016-2019 років договорів із Софіївською виправною колонією № 45 (код ЄДРПОУ 08562973) та іншими суб`єктами підприємницької діяльності про реалізацію тютюнових виробів та інших товарно-матеріальних цінностей;

- документів якими підтверджується джерело та обсяги закупівлі зазначених тютюнових виробів та інших товарно-матеріальних цінностей, місць їх зберігання;

- документів, що можуть свідчити про фальсифікацію таких відомостей у офіційній звітності (документи щодо фактичної наявності товарів, місць їх зберігання, сертифікатів якості, тощо);

- інших носіїв інформації, у тому числі електронних, що можуть містити у собі такі відомості, у тому числі частин інформаційних систем (жорсткі диски персональних комп`ютерів), які використовувались особами, причетними до скоєння вказаного злочину з метою організації та вчинення злочину, або такі інформаційні системи в цілому (у разі неможливості вилучення окремо жорсткого диску ноутбуки, планшети);

- мобільних терміналів систем зв`язку (мобільні телефони), які використовувались особами, задіяними у реалізації злочинної схеми;

Надати дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи упродовж одного місяця.

Виконання ухвали про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи доручити слідчим Територіального управління ДБР, розташованого в м.Полтаві ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , іншим слідчим включеним до групи слідчих та прокурорам у вказаному кримінальному провадженні ОСОБА_14 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , або, за їх дорученням, відповідним оперативним підрозділам згідно вимог КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Строк дії ухвали 1 місяць.

Слідчий суддя ОСОБА_1