Court ruling № 82881447, 08.07.2019, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

Ухвала

Іменем України

Справа № 712/8608/19

Номер провадження 1-КП/712/554/19

08липня 2019 м. Черкаси

головуючого – судді Рябухи Ю.В.

при секретарі – Маламуж Н.В.

з участю прокурора – Зачепи Я.О.

підозрюваного – ОСОБА_1

розглянувши у підготовчому судовому засіданні в залі суду в м. Черкаси клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку з закінченням строків давності у кримінальному провадженні у відношенні підозрюваного ОСОБА_1 ІНФОРМАЦІЯ_1 , народився в м. Умань Черкаської області, зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_1 , громадянину України, не працюючому, раніше судимому:

вироком Придніпровського районного суду м. Черкаси від 10.03.2011 за ч. 2 ст. 296, ч. 2 ст. 121 КК України, ухвала апеляційного суду Черкаської області 31.01.2012, судимість не погашена,

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

ОСОБА_1 , в жовтні 2016 року, умисно здійснив придбання суб`єкта підприємницької діяльності - ТОВ «Торггрупімпекс» (код ЄДРПОУ 40809160, яке зареєстроване за адресою: м. Черкаси, вул. Пастерівська, буд. 102/1, кв.105), з метою прикриття незаконної діяльності, за наступних обставин:

Так, ОСОБА_1 , наприкінці жовтня 2016 року, у невстановлений час та місці, умисно, з метою вчинення фіктивного підприємництва, за грошову винагороду, досяг домовленості з невстановленими досудовим розслідуванням особами, стосовно придбання на своє ім`я суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «Торггрупімпекс» (код ЄДРПОУ 40809160), без справжнього наміру здійснювати господарську діяльність, яка передбачена статутом ТОВ «Торггрупімпекс» (код ЄДРПОУ 40809160), з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у документальному оформленні неіснуючих фінансово-господарських операцій та незаконному формуванні податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток підприємства на користь суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки.

Таким чином, на виконання досягнутої домовленості, усвідомлюючи, що він буде засновником та керівником юридичної особи ТОВ «Торггрупімпекс» (код ЄДРПОУ 40809160) лише формально, а фактично керувати діяльністю підприємства будуть інші невстановлені особи, ОСОБА_1 надав невстановленим досудовим розслідуванням особам свої особисті документи - паспорт серії НОМЕР_1 , виданий Придніпровським РВ УМВС України в Черкаській області від 04.01.2006, та довідку про присвоєння реєстраційного номеру облікової картки платника податків за номером НОМЕР_2 , видану 03.03.2005 ДПІ у м. Черкаси. За надання особистих документів ОСОБА_1 отримав грошову винагороду у сумі 500 грн. (п`ятсот грн.).

В подальшому, невстановлені слідством особи, в невстановленому місці, використовуючи надані ОСОБА_1 документи, склали: договір купівлі- продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Торггрупімпекс» (код ЄДРПОУ 40809160) від 24.10.2016, яким визначено продаж частки у статутному капіталі вказаного підприємства у розмірі 100 відсотків ОСОБА_1 ; протокол №3 від 24.10.2016 загальних зборів учасників ТОВ «Торггрупімпекс» (код ЄДРПОУ 40809160), яким визначено нового учасника Товариства ОСОБА_1 ; нову редакцію статуту Товариства з обмеженою відповідальністю «Торггрупімпекс» (код ЄДРПОУ 40809160); довіреність на ім`я ОСОБА_2 , заяву про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу ТОВ «Торггрупімпекс» (код ЄДРПОУ 40809160).

Також ОСОБА_1 , не маючи наміру займатися підприємницькою або управлінською діяльністю, усвідомлюючи, що внесені до цих документів відомості носять неправдивий характер, отримавши їх від невстановлених осіб, завірив своїм підписом, а саме: договір від 24.10.2016 купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Торггрупімпекс» (код ЄДРПОУ 40809160), яким визначено продаж частки у статутному капіталі вказаного підприємства у розмірі 100 відсотків ОСОБА_1 , протокол №3 від 24.10.2016 загальних зборів учасників ТОВ «Торггрупімпекс»; статут ТОВ «Торггрупімпекс» (код ЄДРПОУ 40809160) в редакції від 24.10.2016, згідно з якими ОСОБА_1 вводиться до складу учасників та стає єдиним учасником ТОВ «Торггрупімпекс», призначається на посаду директора вказаного підприємства.

В подальшому, ОСОБА_1 25.10.2016 особисто подав протокол №3 від 24.10.2016 загальних зборів учасників ТОВ «Торггрупімпекс», договір від 24.10.2016 купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Торггрупімпекс» (код ЄДРПОУ 40809160), доручення на ім`я ОСОБА_2 та заяву про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу ТОВ «Торггрупімпекс» (код ЄДРПОУ 40809160), до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Департаменту організаційного забезпечення Черкаської міської ради.

Державним реєстратором 27.10.2016 на підставі поданих документів внесено зміни до відомостей про юридичну особу та здійснено державну реєстрацію статуту ТОВ «Торггрупімпекс» у новій редакції, про що міститься запис у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб- підприємців та громадських формувань за №10261070002016874.

Після реєстрації ТОВ «Торггрупімпекс» ОСОБА_1 управлінську діяльність не здійснював, угоди фінансового характеру не укладав, печатку підприємства не отримував, а реєстраційні та установчі документи підприємства передав невстановленим досудовим розслідуванням особам, що надало їм можливість вести незаконну діяльність з мінімізації податкових зобов`язань шляхом складання фіктивних документів з фінансово-господарської діяльності, звітів зі сплати податків, перерахування грошових коштів без фактичного проведення фінансово-господарських операцій.

27.06.2019 до Соснівського районного суду м.Черкаси надійшло клопотання прокурора Черкаської обласної прокуратури про звільнення ОСОБА_1 від кримінальної відповідальності у зв`язку з закінченням строків давності за ст. 49 КК України. В судовому засіданні прокурор вищевказане клопотання підтримав.

ОСОБА_1 просив звільнити його від кримінальної відповідальності у зв`язку з закінченням строків давності за ст. 49 КК України. Вислухавши сторони кримінального провадження, дослідивши матеріали справи, суд приходить до наступного.

Дії ОСОБА_1 органами досудового розслідування кваліфіковано:

За ч.1 ст.205, як фіктивне підприємництво, тобто придбання суб`єкта підприємницької діяльності - створення суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «Торггрупімпекс» з метою прикриття незаконної діяльності.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_1 вчинив вказане кримінальне правопорушення у жовтні 2016.

Статтею 49 КК України визначено, що особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минули такі строки:

1) два роки – у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі.

Встановлено, що з часу вчинення ОСОБА_1 кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України минуло більше 2років, що дає підстави для звільнення від кримінальної відповідальності.

Відповідно до ч. 2 ст. 284 КПК України, кримінальне провадження закривається судом у зв`язку із звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Цивільний позов, процесуальні витрати та речові докази у кримінальному провадженні відсутні.

Керуючись ст. ст. 174, 284-288, 350 КПК України, ст. 44, 49 КК України, суд, -

У Х В А Л И В :

Звільнити ОСОБА_1 від кримінальної відповідальності у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України у зв`язку із закінченням строків давності.

Кримінальне провадження по обвинуваченню ОСОБА_1 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченогоч. 1 ст. 205 КК України– закрити.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку до апеляційного суду Черкаської області шляхом подання у семиденний строк з дня проголошення ухвали апеляційної скарги.

ГОЛОВУЮЧИЙ: