Court ruling № 82804689, 26.06.2019, Kherson City Court of Kherson Oblast

Справа №766/11084/19

н/п 1-кс/766/9689/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26.06.2019 року слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Гонтар Д.О., за участю секретаря Неглядюка Р.В., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження №32019230000000060 старшого слідчого з особливо важливих справ відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній республіці Крим та м. Севастополі підполковника податкової міліції Фурсенко А.І. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:

В провадження слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області Гонтар Д.О., надійшло клопотання сторони кримінального провадження №32019230000000060 старшого слідчого з особливо важливих справ відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній республіці Крим та м. Севастополі підполковника податкової міліції Фурсенко А.І. про тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні АТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627), з можливістю вилучення документів в Херсонському відділенні АТ «СБЕРБАНК» у м. Херсоні за адресою: м. Херсон, вул. Я.Мудрого, б.8а, по рахункам клієнта ПП «ЛЕБРОКС» (ЄРДПОУ 39681659) № НОМЕР_1 (Українська гривня), № НОМЕР_2 (Українська гривня), № НОМЕР_3 (Українська гривня), № НОМЕР_2 (долар США), № НОМЕР_4 (долар США), № НОМЕР_5 (Українська гривня), а саме:

- роздруківки руху грошових коштів по вказаним рахункам як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 09.01.2018 по дату вручення ухвали суду;

- документи юридичних справ ПП «ЛЕБРОКС» (ЄРДПОУ 39681659) у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів;

- видаткові ордери, грошові чеки про отримання службовими особами ПП ЛЕБРОКС (ЄРДПОУ 39681659), або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу ПАТ Сбербанк (МФО 320627 ), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки ПП ЛЕБРОКС (ЄРДПОУ 39681659), платіжні доручення;

- угоди та інші документи, на підставі яких ПП ЛЕБРОКС (ЄРДПОУ 39681659) використовувалася система віддаленого доступу типу Клієнт-банк , технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

Мотивуючи клопотання, слідчий вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області Автономній республіці Крим та м. Севастополі здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32019230000000060 від 28.05.2019 за фактом придбання фіктивного підприємства ПП «АВТО-СПЕКТР», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Так, невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності, 12.10.2015, у м. Херсоні, здійснили державну реєстрацію зміни засновника юридичної особи ПП "АВТО-СПЕКТР" (код ЄДРПОУ 34285583, юридична адреса: м. Херсон, вул. 21 Січня, б. 37, офіс 321) на підставну особу ОСОБА_1 .

Відповідно заяви засновника та директора ПП «АВТО-СПЕКТР» ОСОБА_1 від 13.05.2019, встановлено, що він підписав документи про реєстрацію підприємств на своє ім`я за грошову винагороду, без мети здійснення фінансово-господарської діяльності.

Встановлено, що ПП «АВТО-СПЕКТР» здійснювало фінансово-господарську діяльність без відображення фінансових результатів в податковій звітності, зокрема, здійснило експортні операції з продажу сої на суму 10571511,75 грн.

Крім того, ПП «АВТО-СПЕКТР» 09.01.2018 було укладено договір комісії з ПП «ЛЕБРОКС», яке здійснювало експорт товарів для ПП «АВТО-СПЕКТР» як комітента.

У своїй діяльності ПП «ЛЕБРОКС» (ЄРДПОУ 39681659), використовувало банківські рахунки № НОМЕР_1 (Українська гривня), № НОМЕР_2 (Українська гривня), № НОМЕР_3 (Українська гривня), № НОМЕР_2 (долар США), № НОМЕР_4 (долар США), № НОМЕР_5 (Українська гривня), відкриті у АТ Сбербанк (МФО 320627 ).

Важливе значення мають документи щодо осіб, які користувались вказаними рахунками, а також рух коштів на них протягом період з моменту укладенні договору комісії з ПП «АВТО-СПЕКТР», тобто з 09.01.2018, яка міститься в документах, які перебувають у володінні ПАТ Сбербанк (МФО 320627 ), а саме:

- роздруківка руху грошових коштів по вказаним рахункам як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 09.01.2018 по дату вручення ухвали суду;

- документи юридичних справ ПП «ЛЕБРОКС» (ЄРДПОУ 39681659) у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів;

- видаткові ордери, грошові чеки про отримання службовими особами ПП ЛЕБРОКС (ЄРДПОУ 39681659), або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу ПАТ Сбербанк (МФО 320627 ), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки ПП ЛЕБРОКС (ЄРДПОУ 39681659), платіжні доручення;

- угоди та інші документи, на підставі яких ПП ЛЕБРОКС (ЄРДПОУ 39681659) використовувалася система віддаленого доступу типу Клієнт-банк , технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм .

У інший спосіб, ніж отримати тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю та їх вилучення (здійснення виїмки) отримати необхідну інформацію, що має доказове значення у справі неможливо.

Посилаючись на вищевикладені обставини, слідчий просить клопотання задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.

В судове засідання слідчий не з`явився, надав до суду заяву, зі змісту якої вбачається, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить розглянути клопотання за його відсутності, додаткових пояснень до клопотання не має.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий зазначив, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі і документи, які знаходяться у володінні АТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627), мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин зазначеного кримінального провадження.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи доводи клопотання слідчого, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню частково, в частині надання тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні АТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627), а саме: роздруківки руху грошових коштів по вказаним рахункам як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 09.01.2018 р. по 26.06.2019 р.; документи юридичних справ ПП «ЛЕБРОКС» (ЄРДПОУ 39681659) у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів; видаткові ордери, грошові чеки про отримання службовими особами ПП ЛЕБРОКС (ЄРДПОУ 39681659), або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу ПАТ Сбербанк (МФО 320627), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки ПП ЛЕБРОКС (ЄРДПОУ 39681659), платіжні доручення; угоди, на підставі яких ПП ЛЕБРОКС (ЄРДПОУ 39681659) використовувалася система віддаленого доступу типу Клієнт-банк , технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм, та їх вилучення, оскільки є достатні підстави вважати, що вказані речі та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншими способами їх довести неможливо, однак в частині надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні речей та документів за період з 09.01.2018 р. по дату вручення ухали суду, клопотання задоволенню не підлягає, оскільки слідчим не конкретизовано період, за який необхідно отримати відомості, також не підлягає задоволенню клопотання в частині надання тимчасового доступу до інших документів, оскільки слідчим в клопотанні не конкретизовано до яких саме інших документів необхідно отримати тимчасовий доступ.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Надати стороні кримінального провадження №32019230000000060 старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, АР Крим та м.Севастополі Фурсенко Анастасії Ігорівні дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні АТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627), та можливість вилучення документів в Херсонському відділенні АТ «СБЕРБАНК» у м. Херсоні за адресою: м. Херсон, вул. Я.Мудрого, б.8а, по рахункам клієнта ПП «ЛЕБРОКС» (ЄРДПОУ 39681659) № НОМЕР_1 (Українська гривня), № НОМЕР_2 (Українська гривня), № НОМЕР_3 (Українська гривня), № НОМЕР_2 (долар США), № НОМЕР_4 (долар США), № НОМЕР_5 (Українська гривня), а саме:

- роздруківки руху грошових коштів по вказаним рахункам як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 09.01.2018 р. по 26.06.2019 р.;

- документи юридичних справ ПП «ЛЕБРОКС» (ЄРДПОУ 39681659) у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів;

- видаткові ордери, грошові чеки про отримання службовими особами ПП ЛЕБРОКС (ЄРДПОУ 39681659), або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу ПАТ Сбербанк (МФО 320627 ), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки ПП ЛЕБРОКС (ЄРДПОУ 39681659), платіжні доручення;

- угоди, на підставі яких ПП ЛЕБРОКС (ЄРДПОУ 39681659) використовувалася система віддаленого доступу типу Клієнт-банк , технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

В іншій частині клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяД. О. Гонтар