Court ruling № 82583430, 07.06.2019, Dnipro District Court of Kyiv City

Справа №:755/17434/18

1кс/755/3964/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"07" червня 2019 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Левко В.Б., секретар судових засідань Балагура Т.В., розглянувши клопотання слідчої з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Кучер А.М. про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100000000043 від 15 березня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України,

в с т а н о в и в :

слідча з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Кучер А.М. за погодженням з прокурором відділу прокуратури Київської області Хоменком А.В. звернулася до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ КБ «Приватбанк», що знаходиться за адресою: м. Київ вул. Грушевського, 1д, щодо ФОП ОСОБА_1 .

Мотивуючи клопотання, слідча посилається на те, що на території м. Києва, група осіб у складі: ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 та інших невстановлених осіб, у період 2017 року занизили доходи від реалізації товарів на загальну суму 26 697 600 грн., чим ухилились від сплати єдиного податку на суму 4 004 640 грн., що є особливо великим розміром, шляхом не відображення у податковому обліку підконтрольних юридичних та фізичних осіб - підприємців, зокрема: ТОВ «Сучасні технічні рішення і технології», ФО-П ОСОБА_2 та ФО-П ОСОБА_4 , доходів, отриманих у безготівковій та готівковій формі, від продажу товарів імпортного та вітчизняного виробництва через магазини роздрібної торгівлі та Інтернет - магазини.

Крім того, під час досудового розслідування встановлено ряд ФО-П від імені яких здійснюється реалізація товару кінцевим споживачам з використанням бренду інтернет-магазину «ІНФОРМАЦІЯ_1», а саме: ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_9 , ФОП ОСОБА_10 .

Відповідно до Бази даних ГУ ДФС у м. Києві ФОП ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ) має рахунки № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 в АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, ЄДРПОУ 14360570).

Зазначені фінансово-господарські документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, крім того визначити коло осіб причетних до вчинення кримінальних правопорушень.

За вказаним фактом розпочато кримінальне провадження №32018100000000043 від 15 березня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, про що внесено відповідні відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України судове засідання проводиться без виклику представника АТ КБ «Приватбанк», у володінні якого знаходяться документи, з наведених слідчою підстав.

Вивчивши клопотання, додані до нього документи, якими слідча обґрунтовує доводи клопотання та витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подано до суду клопотання, слідчий суддя дійшов такого висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно із ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Проте з клопотання та матеріалів наданих до нього, слідчою не доведено, що самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Крім того, жодним чином не обґрунтовано і можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах.

На підставі викладеного та керуючись ст. 131-132, 159-166, 309, 310, 395 КПК України, слідчий суддя

п о с т а н о в и в:

у задоволенні клопотання слідчої з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Кучер А.М. про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100000000043 від 15 березня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, однак заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: В.Б. Левко