Court decree № 82354941, 20.05.2019, Shevchenkivskyi District Court of Kyiv City

Approval Date
20.05.2019
Case No.
761/16798/19
Document №
82354941
Form of legal proceedings
Criminal
Companies listed in the text of the court document
State Coat of Arms of Ukraine

Справа № 761/16798/19

Провадження № 1-кс/761/11844/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 травня 2019 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Рибак М.А., за участі секретаря Орел П.Ю. розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби капітан податкової міліції Василенко О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР №32018100110000088 від 18.10.2018 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з особливо важливих справ першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби капітан податкової міліції Василенко О.В., звернулась до суду з клопотанням відповідно до якого просить надати тимчасовий до документів, що перебувають у володінні ТОВ «Спеценергомонтаж ЛТД» (код ЄДРПОУ 35334835), юридична адреса: м. Київ, вул. Райдужна, 13, оф.201.

Клопотання мотивоване тим, що невстановлені особи створили ряд фіктивних підприємств та у змові зі службовими особами підприємств ТОВ "Алле дизайн інвест" (код ЄДРПОУ 36657013), ТОВ "Торо Констракшн" (код ЄДРПОУ 41610765), ТОВ "ЗАРА ХОУМ Україна" (код ЄДРПОУ 35534928) в період 2018 року, шляхом проведення безтоварних операцій з використанням реквізитів створених фіктивних підприємств для конвертації грошових коштів, які в подальшому були використані підприємствами реального сектору для виплати заробітної плати найманим працівникам «в конвертах», та легалізації тіньових доходів, ухилилися від сплати податків в сумі понад 4,5 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету грошових коштів у особливо великих розмірах.

В ході аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ "Торо Констракшн" (код ЄДРПОУ 41610765) встановлено, що підприємством здійснюється придбання робіт, пов`язаних з системою протипожежного захисту у ТОВ "БАСИС-КОМПАНІ", код 38431760. В свою чергу ТОВ "БАСИС-КОМПАНІ" придбало такі роботи у підприємств з ознаками фіктивності ТОВ "БУДГРУП-СК" код ЄДРПОУ 41635114; ТОВ "БРІСК-ТОРГ" код ЄДРПОУ 40874250; ТОВ "ЛАФТ" код ЄДРПОУ 41803128; ТОВ "ИНВЕСТ-М" код ЄДРПОУ 41138514; ТОВ "БАСИС-ІНЖЕНЕРИНГ" код ЄДРПОУ 38431734; ТОВ "ЛОРІОН" код ЄДРПОУ 40999743; ТОВ "РІТЕЙЛ СТЕНД" код ЄДРПОУ 41634147; ТОВ "КАВІСТА" код ЄДРПОУ 41003453; ТОВ «БУД-ІНЖЕНЕРІЯ» код ЄДРПОУ 41128658; ТОВ "ВІТАРУС-К" код ЄДРПОУ 40810129; ТОВ "БУДПРОМ-ІНВЕСТ" код ЄДРПОУ 40398780; ТОВ "ОХОРОННА КОМПАНІЯ "БЕЗПЕКА ПЛЮС" код ЄДРПОУ 41644197.

З використанням вищевказаних фіктивних суб`єктів господарювання здійснюється виведення грошових коштів у готівку. Частина з обготівковуваних грошових коштів сплачується при цьому неофіційно працевлаштованим працівникам за виконання будівельних робіт.

При цьому, в ході допиту ОСОБА_1 встановлено, що ТОВ "Торо Констракшн" здійснює виконання будівельних та монтажних робіт для ТОВ "ЗАРА ХОУМ Україна" (код ЄДРПОУ 35534928), з використанням праці неофіційно працевлаштованих співробітників. При цьому за подібною процедурою здійснюється виконання робіт для всіх підконтрольних ОСОБА_2 .В підприємствах ТОВ "МАССІМО ДУТТІ УКРАЇНА", код 35575325; ТОВ "ОЙШО УКРАЇНА", код 35534912; ТОВ "ЗАРА УКРАЇНА", код 35534116; ТОВ "БЕРШКА УКРАЇНА", код 35534949; ТОВ "ПУЛ ЕНД БЕА УКРАЇНА", код 35534624; ТОВ "СТРАДІВАРІУС УКРАЇНА", код 35534933, на яких останній рахується керівником.

Встановлено, що для ТОВ "ЗАРА ХОУМ Україна" здійснюється виконання будівельних робіт з використанням праці офіційно не працевлаштованих робітників в нежитлових приміщеннях, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , які відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, на підставі свідоцтва про право власності на нерухоме майно №11139519 від 18.10.2013 належать ТОВ "ТРИ О" код ЄДРПОУ 23167814, що також можливо задіяне у вказаній схемі ухилення від сплати податків.

На виконання доручення слідчого з МОУ Офісу великих платників податків ДФС отримано матеріали виконання доручення, згідно яких під час виконання робіт на об`єкті будівництва Торгівельному центрі «Гуллівер» за адресою: м. Київ, пл. Спортивна,1-а, замовник та власник приміщень, розташованих за вказаною адресою - підприємство ТОВ «ТРИ О» (код ЄДРПОУ 23167814) придбало у ТОВ «Алекса Груп» (код ЄДРПОУ 38912368) «роботи з обслуговування мереж та систем об`єкту, за адресою: м.Київ, пл. Спортивна,1-А» та придбало у ТОВ «Спеценергомонтаж ЛТД» (код ЄДРПОУ 35334835) «виконання робіт з ремонту димоходів котельні на об`єкті за адресою: м.Києв, пл Спортивна,1-А». В подальшому в ході досудового розслідування встановлено, що роботи, замовником яких було ТОВ «ТРИ О», придбалися ТОВ «Алекса Груп», ТОВ «Спеценергомонтаж ЛТД» у ТОВ «СТАР КОМПАНІ ГРУП» (код ЄДРПОУ 42253891), яке, в свою чергу, ніби придбало дані послуги у ТОВ «ЛАЙНІС» (код ЄДРПО 41787447), ТОВ «Поліс Стіл» (код ЄДРПОУ 41927051).

В ході здійснення досудового розслідування допитано у якості свідка директора та засновника ТОВ «Поліс Стіл» (код ЄДРПОУ 41927051) ОСОБА_3 , директора та засновника ТОВ «Лайніс» (код ЄДРПОУ 71487447) ОСОБА_4 , які повідомили, що не мають відношення до створення та діяльності вищевказаних підприємств.

З метою перевірки реальності проведених операцій, отримання документів за результатами фінансово-господарської діяльності з викоання будівельних робіт на обєкті будівництва: м.Києв, пл Спортивна,1-А, до ТОВ «Спеценергомонтаж ЛТД» (код ЄДРПОУ 35334835), ТОВ «Алекса Груп» (код ЄДРПОУ 38912368), ТОВ «ТРИ О» (код ЄДРПОУ 23167814) в порядку с.93 КПК України направлено запити.

У відповідь на запит від підприємств ТОВ «Спеценергомонтаж ЛТД» (код ЄДРПОУ 35334835), ТОВ «Алекса Груп» (код ЄДРПОУ 38912368), ТОВ «ТРИ О» (код ЄДРПОУ 23167814) отримано відмову у наданні копій документів з обумовленням необхідності звернення з ухвалою слідчого судді про тимчасовий доступ до речей та документів.

В рамках кримінального провадження виникла необхідність дослідження документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Спеценергомонтаж ЛТД» (код ЄДРПОУ 35334835) по взаємовідносинам з ТОВ «СТАР КОМПАНІ ГРУП» (код ЄДРПОУ 42253891) та ТОВ «ТРИ О» (код ЄДРПОУ 23167814).

Необхідність дослідження даних документів обумовлена потребою проведення допитів та необхідністю спростування чи підтвердження реальності фактів придбання послуг підприємством ТОВ «Спеценергомонтаж ЛТД» (код ЄДРПОУ 35334835), причетності підприємства до вчинення злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Слідчий в судове засідання не з`явилась, про час та місце розгляду клопотання повідомлялась належним чином.

Представник особи, у володінні якої перебувають речі та документи в судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлявся.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що воно не підлягає задоволенню у зв`язку з наступним.

Відповідно до положень ст. 132 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом, при цьому для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Згідно з ч. 1, 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Як вбачається з матеріалів клопотання та встановлено слідчим суддею, слідчим управлінням фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС розслідується кримінальне провадження №32018100110000088 розпочате 18.10.2018 за ч. 3 ст. 212 КК України.

Як вбачається з витягу з ЄРДР, який долучено до клопотання слідчого, невстановлені особи створили ряд фіктивних підприємств та у змові зі службовими особами підприємств ТОВ "Алле дизайн інвест" (код ЄДРПОУ 36657013), ТОВ "Торо Констракшн" (код ЄДРПОУ 41610765), ТОВ "ЗАРА ХОУМ Україна" (код ЄДРПОУ 35534928) в період 2018 року, шляхом проведення безтоварних операцій з використанням реквізитів створених фіктивних підприємств для конвертації грошових коштів, які в подальшому були використані підприємствами реального сектору для виплати заробітної плати найманим працівникам «в конвертах», та легалізації тіньових доходів, ухилилися від сплати податків в сумі понад 4,5 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету грошових коштів у особливо великих розмірах.

Згідно матеріалів клопотання слідчий просить надати доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ТОВ «Спеценергомонтаж ЛТД» (код ЄДРПОУ 35334835), юридична адреса: м.Київ, вул.Райдужна, 13, оф.201 та/або за іншим місцезнаходженням юридичної особи, по взаємовідносинам з придбання товарно-матеріальних цінностей, послуг у підприємства ТОВ «СТАР-КОМПАНІ ГРУП» (код ЄДРПОУ 42253891) та подальшого їх продажу ТОВ «ТРИ О» (код ЄДРПОУ 23167814) та по взаємовідносинам з підприємствами, якими надавалися будівельні матеріали для виконання робіт за адресою: м.Київ, пл. Спортивна,1-А

Разом з тим, слідчим у клопотанні не наведено достатніх підстав вважати, що документи, які перебувають у володінні ТОВ «Спеценергомонтаж ЛТД» мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні, а також не обґрунтовано яке відношення ТОВ «Спеценергомонтаж ЛТД» має до досудового розслідування даного кримінального провадження.

За таких обставин, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання не підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 162-164 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби капітан податкової міліції Василенко О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР №32018100110000088 від 18.10.2018 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.А. Рибак

Previous document : 82354933
Next document : 82354945