Court ruling № 82207321, 04.06.2019, Kyivskyi District Court of Poltava City

Справа № 552/3153/19

Провадження №1-кс/552/2278/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 червня 2019 року Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю заступника начальника першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання про надання дозволу на проведення обшуку в межах кримінального провадження №32019170000000014 від 18 лютого 2019 року за ч.3 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Заступник начальника першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на проведення обшуку за місцем знаходження офісного приміщення СФГ «С.Г.М.» за адресою: Полтавська область, Решетилівський район, с. Шилівка, вул. Івана Франка (стара назва Леніна), 7.

В клопотанні вказував, що слідством установлено, що службові особи СФГ «С.Г.М.» (код 25162181) в період з 01.01.2016 по 30.11.2018 шляхом відображення по документам податкового обліку проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Адванс Оіл» (код 41017314), ТОВ «Сейра» (код 40882523), ТОВ «Люксор-Ойл» (код 40889424), ТОВ «Вейзер Компані» (код 41915858), ТОВ «Юнібуд-Компані» (код 40867594), ТОВ «Флоура ЛТД» (код 41918707), ТОВ «Бура Студіо» (код 41710201), ТОВ «Сеймакс» (код 41571496), ТОВ «Вірджейн» (код 41847371), ТОВ «Астерт» (код 42167923), яких фактично не було, ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 7 689 768 грн., що є особливо великим розміром.

За даним фактом 18.02.2019 року відомості було внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019170000000014 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що до вчинення зазначеного вище правопорушення причетні службові особи ТОВ «С.Г.М.».

З метою фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення слідчий просив надати дозвіл на проведення обшуку.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також місцезнаходження розшукуваних осіб.

З витягу з ЄРДР вбачається, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області перебуває кримінальне провадження №12019170000000014, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Розглянувши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що з нього вбачається достатньо підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення.

Зазначене підтверджується, зокрема:

даними повідомлення першого заступника ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_4 про злочин від 11.02.2019 року,

даними схеми вчинення кримінального правопорушення службовими особами ТОВ «С.Г.М.»,

даними службової записки начальника відділу ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_5 від 23.01.2019 року №25/16-31-16-19;

даними висновку аналітичного дослідження ГУ ДФС у Полтавській області від 23.01.2019 року №4/16-31-16-19/25162181;

даними протоколів допиту свідків ОСОБА_6 від 30.01.2018 року, ОСОБА_7 від 03.06.2019 року;

зданими заяви ОСОБА_8 від 30.01.2018 року.

Також з наданих до матеріалів клопотання доказів вбачається, що до даного кримінального правопорушення причетні службові особи ТСФГ «С.Г.М.», та що відшукуванні речі та документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які в них містяться, можуть бути доказами під час судового розгляду, вказані речі та предмети знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні.

Зазначені обставини крім вказаних вище доказів підтверджуються доданими до клопотання матеріалами, зокрема:

даними картки платника податків СФГ «С.Г.М.»;

даними довідки щодо податкового кредиту покупця СФГ «С.Г.М.»,

даними рапорту заступника начальника ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_9 від 13.05.2019 року.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно від 13 травня 2019 року №166341954 щодо об`єкта нерухомого майна, що розташований за адресою: Полтавська обл., Решетилівський район, с.Шилівка, вул.Франка Івана. буд.7, вбачається, що співвласником нежилих приміщень є СФГ «С.Г.М.» - 69/100 та Шилівська сільська рада 31/100.

Таким чином додані до клопотання докази в їх сукупності надають підстави вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, передбачене ч.3 ст.212 КК України, що відшукувані речі та документи мають значення для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, та вони перебувають у вказаному у клопотанні приміщенні.

Тому клопотання про проведення обшуку є обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення.

Враховуючи, що проведення даного обшуку вимагає тривалої підготовки та дана слідча дія не може бути здійснена в найкоротші строки, вважаю за необхідне встановити строк дії даної ухвали тридцять днів.

Керуючись ст.234 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвілна проведенняобшуку замісцем знаходженняофісного приміщенняСФГ «С.Г.М.»за адресою:Полтавська область,Решетилівський район,с.Шилівка,вул.Івана Франка(стараназва Леніна),7,нежитлові приміщенняна правіспільної власностіналежать СФГ«С.Г.М.»та Шилівськійсільській радіРешетилівського районуПолтавської області,з метоювиявлення тавилучення оригіналів документів СФГ «С.Г.М.» (код 25162181), ТОВ «СГМ Чернігів» (код 42067649), ТОВ «Агрітайм» (код 41741025), по проведенню безтоварних операцій, в т.ч. з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності», ТОВ «Адванс Оіл» (код 41017314), ТОВ «Сейра» (код 40882523), ТОВ «Люксор-Ойл» (код 40889424), ТОВ «Вейзер Компані» (код 41915858), ТОВ «Юнібуд-Компані» (код 40867594), ТОВ «Флоура ЛТД» (код 41918707), ТОВ «Бура Студіо» (код 41710201), ТОВ «Сеймакс» (код 41571496), ТОВ «Вірджейн» (код 41847371), ТОВ «Астерт» (код 42167923), та підприємствами ТОВ «Трансфер Інком» (код 41454196), ТОВ «Партнерагробуд» (код 42505843), ТОВ «Агробудпартнер» (код 39883325), ТОВ «Діас Вайт» (код 41571517), ТОВ «НВП «Джерело» (код 25272389), ТОВ «Евентус Трейд» (код 40908661), ТОВ «Стівенсі Пром» (код 41137400), за період з 01.01.2016 року по дату виконання ухвали суду, зокрема угод, договорів та додатків до них, додаткових угод; видаткових накладних; податкових накладних; товарно-транспортних накладних; актів приймання передачі виконаних робіт (надання послуг); актів приймання передачі ТМЦ; довіреностей на отримання ТМЦ; пропусків; матеріальних перепусток; оригіналів документів, що підтверджують оплату поставленого товару чи наданих послуг (квитанцій до прибуткового касового ордеру, банківських виписок); оригіналів документів щодо зважування вантажів, вагових журналів; журналів обліку в`їзду/виїзду автотранспорту; складських квитанцій;оригіналів документівдля відпускута переоформленняс/гпродукції; оригіналівдокументів, щозасвідчують якістьс/гпродукції;чорнових записів;документів щодофактичного вирощеннята реалізаціїсільськогосподарської продукції;комп`ютерної техніки(системнихблоків ПК,жорстких дисків);USB-флешнакопичувачів;електронних носіївінформації;мобільних телефонів;готівкових коштів,в томучислі віноземній валюті,здобутих злочиннимшляхом;банківських тапластикових картокдля обслуговуваннякарткових,депозитних такредитних рахунків;юридично-правовихдокументів;печаток таштампів юридичнихта фізичнихосіб,кліше підписівфізичних осібабо відтисків,в томучислі суб`єктів підприємницької діяльності, задіяних в схемі ухилення від сплати податків; інших документів та носіїв інформації, які можуть бути використані як докази під час досудового розслідування і судового слідства.

Строк дії ухвали тридцять днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1

04.06.2019