Court ruling № 82044241, 27.05.2019, Shevchenkivskyi District Court of Poltava City (until 25.04.2025 - Oktyabrskyi District Court of Poltava City)

Дата документу 27.05.2019 Справа № 554/2782/19

Провадження № 1-кс/554/7524/2019

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27 травня 2019 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави Блажко І.О.:

при секретарі Гребенюк С.С.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого другого слідчого відділу слідчого управління територіального управління державного бюро розслідувань, розташованого в місті Полтава Білоусова Артема Юрійовича про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 62019170000000012 від 08 січня 2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 364, ч.4 ст.358, ч.1 ст.366 КК України , -

в с т а н о в и в :

В провадження слідчого судді надійшло клопотання слідчого другого слідчого відділу слідчого управління територіального управління державного бюро розслідувань, розташованого в місті Полтава Білоусова А.Ю. погоджене прокурором у кримінальному провадженні - прокурором відділу Генеральної прокуратури України Ковіним Д.О. про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю. В якому прохали: надати слідчим Другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, Білоусову А.Ю. та Кузнецову В.П. тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні Головного управління Державної фіскальної служби в Полтавській області за адресою: вулиця Європейська, 4, місто Полтава, Полтавська область, 36000, тел.: (0532) 50 НОМЕР_1 05-20, з можливістю вилучення наступної інформації, з її документальним підтвердженням: 1) Щодо кількості та результатів проведених ГУДФС у Полтавській області та його територіальними підрозділами (у період з 01.01.2016 по теперішній час) податкових перевірок наступних суб`єктів господарської діяльності: - Товариства з обмеженою відповідальністю «Аквамарин-17» (код ЄДРПОУ 39804028); - Товариства з обмеженою відповідальністю «Фіш Альянс» (код ЄДРПОУ 39193230), з обов`язковим наданням належним чином завірених копій актів всіх проведених за вказаний період часу перевірок вказаних вище підприємств, з додатками; 2) Належним чином завірених копій документів, які підтверджують факт включення ТОВ «Аквамарин-17» (код ЄДРПОУ 39804028) та ТОВ «Фіш-Альянс» (код ЄДРПОУ 39193230) до плану проведення податкових перевірок за період з 01.01.2016 по т.ч. Прошу розглядати дане клопотання без виклику у судове засідання представників ГУДФС у Полтавській області, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

У судове засідання слідчий не з`явився, надавши суду клопотання про розгляд клопотання без її участі, зазначивши, що клопотання підтримує, прохає його задовольнити. та проводити судове засідання без аудіо та відеофіксації.

Представник ГУДФС у Полтавській області до суду не з`явився, будучи у встановлений КПК України спосіб повідомлений про засідання.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Дослідивши матеріали справи, з метою забезпечення всебічного, повного та об`єктивного досудового розслідування, приходжу до висновку про задоволення клопотання.

Встановлено, що у провадженні другого слідчого відділу слідчого управління територіального управління державного бюро розслідувань, розташованого в місті Полтава, перебувають матеріали досудового розслідування внесені до ЄРДР за № 62019170000000012 від 08 січня 2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 364, ч.4 ст.358, ч.1 ст.366 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи Полтавської митниці ДФС, діючи з попередньою змовою зі службовими особами Товариства з обмеженою відповідальністю «Аквамарин-17» (код ЄДРПОУ 39804028, юридична адреса м. Полтава, вул. Поливка, 66Б) та Товариства з обмеженою відповідальністю «Фіш .Альянс» (код ЄДРПОУ 39193230, юридична адреса: м. Полтава вул. Зінківська, будинок 51/2), зловживаючи службовим становищем, у ході систематичного постачання, декларування та проведення митного оформлення імпорту товарів та вантажів (риба морожена та морепродукти) за кодами митної класифікації УКТЗЕД, для подальшого їх пропуску (перетину) через Державши4, кордон України та фактичного розмитнення цих вантажів у зоні діяльності Полтавської митниці ДФС, всупереч інтересам служби, з метою надання неправомірної вигоди ТОВ «Аквамарин-17» (код ЄДРПОУ 39804028) та ТОВ «Фіш Альянс» (код ЄДРПОУ 39193230), у період з 01.07.2018 по 31.12.2018 оформлювали документи, надані вказаними юридичними особами, пре походження та транспортування імпортованих товарів, зі зміною відомостей щодо вартості товарів в бік їх здешевлення, при проведенні ланцюгу постачання ОСОБА_1 - Клайпеда ( ОСОБА_2 ) - Полтава (Україна). Таким чином, посадові особи Полтавської митниці ДФС у період часу з 01.07.2018 по 31.12.2018 оформлювали та підписували митні документу, які містили завідомо неправдиві відомості щодо визначеної в них фактурної вартості (ціни) товарів, що імпортуються ТОВ «Аквамарин-17» та ТОВ «Фіш Альянс» (риба морожена та морепродукти) у вантажних митних деклараціях, що призвело до несплати митних платежів. Враховуючи викладене, протягом другого півріччя 2018 року, шляхом реалізації вказаної злочинної схеми, державний бюджет України недоотримав митних платежів на загальну суму близько 500000 грн., що призвело до настання тяжких наслідків, які у двісті п`ятдесят і більше разів перевищують неоподатковуваний мінімум доходів громадян. Таким чином, в діях посадових осіб Полтавської митниці ДФС наявні ознаки складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, а саме зловживання владою або службовим становищем, тобто умисне, з метою одержання будь-якої неправомірної вигоди для самої себе чи іншої фізичної або юридичної особи використання службовою особою влади чи службового становища всупереч інтересам служби, якщо воно спричинило тяжкі наслідки. Під час досудового розслідування виникла необхідність у встановленні відомостей щодо проведення посадовими особами ГУДФС у Полтавській області та його територіальними органами (протягом 2016-2019 років включно) контрольних заходів у відношенні Товариства з обмеженою відповідальністю «Аквамарин-17» (код ЄДРПОУ 39804028) та Товариства з обмеженою відповідальністю «Фіш Альянс» (код ЄДРПОУ 39193230). Вказане підтверджується матеріалами кримінального провадження.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

На підставі викладеного, надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, а саме: 1) щодо кількості та результатів проведених ГУДФС у Полтавській області та його територіальними підрозділами (у період з 01.01.2016 по теперішній час) податкових перевірок наступних суб`єктів господарської діяльності: - Товариства з обмеженою відповідальністю «Аквамарин-17» (код ЄДРПОУ 39804028); - Товариства з обмеженою відповідальністю «Фіш Альянс» (код ЄДРПОУ 39193230), з обов`язковим наданням належним чином завірених копій актів всіх проведених за вказаний період часу перевірок вказаних вище підприємств, з додатками; 2) Належним чином завірених копій документів, які підтверджують факт включення ТОВ «Аквамарин-17» (код ЄДРПОУ 39804028) та ТОВ «Фіш-Альянс» (код ЄДРПОУ 39193230) до плану проведення податкових перевірок за період з 01.01.2016 по т.ч., які знаходяться у володінні Головного управління Державної фіскальної служби в Полтавській області за адресою: вулиця Європейська, 4, місто Полтава, Полтавська область, 36000, тел.: (0532) 50- 05-20

На підставі викладеного, надати дозвіл на вилучення належним чином завірених копій документів, а саме: 1) щодо кількості та результатів проведених ГУДФС у Полтавській області та його територіальними підрозділами (у період з 01.01.2016 по теперішній час) податкових перевірок наступних суб`єктів господарської діяльності: - Товариства з обмеженою відповідальністю «Аквамарин-17» (код ЄДРПОУ 39804028); - Товариства з обмеженою відповідальністю «Фіш Альянс» (код ЄДРПОУ 39193230), з обов`язковим наданням належним чином завірених копій актів всіх проведених за вказаний період часу перевірок вказаних вище підприємств, з додатками; 2) Належним чином завірених копій документів, які підтверджують факт включення ТОВ «Аквамарин-17» (код ЄДРПОУ 39804028) та ТОВ «Фіш-Альянс» (код ЄДРПОУ 39193230) до плану проведення податкових перевірок за період з 01.01.2016 по т.ч., які знаходяться у володінні Головного управління Державної фіскальної служби в Полтавській області за адресою: вулиця Європейська, 4, місто Полтава, Полтавська область, 36000, тел.: НОМЕР_2 50- 05-20

Керуючись ст.ст.107, 160, 166, 309 КПК України ,-

у х в а л и в :

Клопотання слідчого другого слідчого відділу слідчого управління територіального управління державного бюро розслідувань, розташованого в місті Полтава Білоусова Артема Юрійовича про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 62019170000000012 від 08 січня 2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 364, ч.4 ст.358, ч.1 ст.366 КК України – задовольнити.

Надати дозвіл з 27 травня 2019 року до 27 червня 2019 року слідчим другого слідчого відділу слідчого управління територіального управління державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, Білоусову Артему Юрійовичу, Кузнецову Валентину Павловичу на тимчасовий доступ до документів, а саме: 1) щодо кількості та результатів проведених ГУДФС у Полтавській області та його територіальними підрозділами (у період з 01.01.2016 по теперішній час) податкових перевірок наступних суб`єктів господарської діяльності: - Товариства з обмеженою відповідальністю «Аквамарин-17» (код ЄДРПОУ 39804028); - Товариства з обмеженою відповідальністю «Фіш Альянс» (код ЄДРПОУ 39193230), з обов`язковим наданням належним чином завірених копій актів всіх проведених за вказаний період часу перевірок вказаних вище підприємств, з додатками; 2) Належним чином завірених копій документів, які підтверджують факт включення ТОВ «Аквамарин-17» (код ЄДРПОУ 39804028) та ТОВ «Фіш-Альянс» (код ЄДРПОУ 39193230) до плану проведення податкових перевірок за період з 01.01.2016 по т.ч., які знаходяться у володінні Головного управління Державної фіскальної служби в Полтавській області за адресою: вулиця Європейська, 4, місто Полтава, Полтавська область, 36000, тел.: НОМЕР_1 0532) 50- 05-20

Надати дозвіл з 27 травня 2019 року до 27 червня 2019 року слідчим другого слідчого відділу слідчого управління територіального управління державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, Білоусову Артему Юрійовичу, Кузнецову Валентину Павловичу на вилучення належним чином завірених копій документів, а саме: 1) щодо кількості та результатів проведених ГУДФС у Полтавській області та його територіальними підрозділами (у період з 01.01.2016 по теперішній час) податкових перевірок наступних суб`єктів господарської діяльності: - Товариства з обмеженою відповідальністю «Аквамарин-17» (код ЄДРПОУ 39804028); - Товариства з обмеженою відповідальністю «Фіш Альянс» (код ЄДРПОУ 39193230), з обов`язковим наданням належним чином завірених копій актів всіх проведених за вказаний період часу перевірок вказаних вище підприємств, з додатками; 2) Належним чином завірених копій документів, які підтверджують факт включення ТОВ «Аквамарин-17» (код ЄДРПОУ 39804028) та ТОВ «Фіш-Альянс» (код ЄДРПОУ 39193230) до плану проведення податкових перевірок за період з 01.01.2016 по т.ч., які знаходяться у володінні Головного управління Державної фіскальної служби в Полтавській області за адресою: вулиця Європейська, 4, місто Полтава, Полтавська область, 36000, тел.: (0532) 50- 05-20

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.О.Блажко