Court ruling № 81867428, 20.05.2019, Kherson City Court of Kherson Oblast

Справа №766/9256/19

н/п 1-кс/766/8010/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20.05.2019 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Мусулевський Я.А., розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі Крєчєтової М.І., погоджене з прокурором прокуратури Херсонської області Лафірук А.А. про арешт майна,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про арешт майна, в якому просила: накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться які містяться на розрахунковому рахунку ПП "ПІВДЕНЬ СЕРВІС ПЛЮС" (код 41355685), відкритому у АТ «КБ «ГЛОБУС» (МФО 380526): № НОМЕР_1 (українська гривня) крім коштів, призначених для виплати заробітної плати, сплати податків, зборів (обов`язкових платежів).

Зобов`язати АТ «КБ «ГЛОБУС» (МФО 380526) надати слідчому управлінню фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м.Севастополі виписку банку про залишок коштів, які знаходяться на розрахунковому рахунку ПП "ПІВДЕНЬ СЕРВІС ПЛЮС" (код 41355685), відкритому у АТ «КБ «ГЛОБУС» (МФО 380526): № НОМЕР_1 (українська гривня) на момент оголошення ухвали слідчого судді про накладення арешту.

В обґрунтування клопотання посилався на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42019230000000030 від 12.04.2019 року за фактом фіктивного підприємництва, умисного ухилення від сплати податків з використанням невстановленими особами реквізитів ПП "ПІВДЕНЬ СЕРВІС ПЛЮС" (код 41355685), ПП "ЛЮКС СТРОЙМОНТАЖ" (код 41362121), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205, ч.1 ст.212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що з метою прикриття незаконної діяльності яка полягала у формуванні незаконного податкового кредиту з податку на додану вартість і ухилення від сплати податків СГД реального сектору економіки засновником і керівником створено у 2017 році ПП "ПІВДЕНЬ СЕРВІС ПЛЮС" (код 41355685), ПП "ЛЮКС СТРОЙМОНТАЖ" (код 41362121).

Згідно показань у якості свідка директора і засновника ПП "ПІВДЕНЬ СЕРВІС ПЛЮС" (код 41355685), ПП "ЛЮКС СТРОЙМОНТАЖ" (код 41362121) ОСОБА_1 , він на прохання невстановленої особи за грошову винагороду у 800 грн. у травні 2017 року зареєстрував вказані підприємства і є непричетним до діяльності.

У ході досудового розслідування встановлено, що для здійснення операцій з переведення грошових коштів у готівку використовувався розрахунковий рахунок ПП "ПІВДЕНЬ СЕРВІС ПЛЮС" (код 41355685), відкритий у АТ «КБ «ГЛОБУС» (МФО 380526): № НОМЕР_1 (українська гривня).

Зважаючи на те, що грошові кошти, які містяться на банківських рахунках отримані в результаті діяльності підприємств з ознаками фіктивності і внаслідок здійснення фіктивного підприємництва, у зв`язку з тим, що містять сліди вказаного правопорушення, є речовими доказами у відповідності до ст.98 КПК України. 11.05.19 винесено постанову про визнання речовими доказами грошових коштів вказаних підприємств, які містяться на розрахунковому рахунку в установі АТ «КБ «ГЛОБУС» (МФО 380526): № НОМЕР_1 (українська гривня). Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арешт майна може передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатись будь-яким чином таким майном, використовувати його та відчужувати його.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав до суду заяву в якій просив провести розгляд справи за його відсутності. Клопотання підтримує у повному обсязі, просить задовольнити його з підстав викладених у ньому.

Дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з огляду на таке.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів, оскільки у разі не накладення арешту невстановленими слідством особами зазначені кошти буде розтрачено. В даному випадку грошові кошти, що можуть перебувати на банківських рахунках буде визнано речовим доказом та в використано для забезпечення подальшого цивільного позову.

Згідно ч. 4. ст.170 КПК України «арешт майна допускається з метою забезпечення відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди».

За вимогами ч.6 ст.170 КПК України «У випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, фізичної чи юридичної особи, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями (бездіяльністю) підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності обґрунтованого розміру цивільного позову у кримінальному провадженні, а так само обґрунтованого розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, щодо якої здійснюється провадження».

Одним із заходів забезпечення кримінального провадження відповідно до ст. 167 КПК України є тимчасове вилучення майна у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони …. використані як засіб чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення, ….. є предметом кримінального правопорушення та …… набуте в результаті вчинення кримінального правопорушення.

Ст. 1074 Цивільного кодексу України встановлено, що обмеження прав клієнта щодо розпоряджання грошовими коштами, що знаходяться на його рахунку, не допускається, крім випадків обмеження права розпоряджання рахунком за рішенням суду у випадках, встановлених законом.

Відповідно до ст. 59 Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000 року № 2121-ІІІ - арешт на грошові кошти суб`єктів господарювання накладаються виключно на підставі рішення суду, зупинення видаткових законів України, на підставі рішення суду.

На підставі вищевказаного, враховуючи, що грошові кошти, які містяться на розрахунковому рахунку ПП "ПІВДЕНЬ СЕРВІС ПЛЮС" (код 41355685), відкритому у АТ «КБ «ГЛОБУС» (МФО 380526): № НОМЕР_1 (українська гривня) визнано речовими доказами та можуть використовуватись для подальшого забезпечення можливого цивільного позову та забезпечення відшкодування збитків, завданих злочином, є підстави для арешту вищевказаного майна.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 170-175 КПК України, слідчий суддя –

У Х В А Л И В :

Клопотання – задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться які містяться на розрахунковому рахунку ПП "ПІВДЕНЬ СЕРВІС ПЛЮС" (код 41355685), відкритому у АТ «КБ «ГЛОБУС» (МФО 380526): № НОМЕР_1 (українська гривня) крім коштів, призначених для виплати заробітної плати, сплати податків, зборів (обов`язкових платежів).

Зобов`язати АТ «КБ «ГЛОБУС» (МФО 380526) надати слідчому управлінню фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м.Севастополі виписку банку про залишок коштів, які знаходяться на розрахунковому рахунку ПП "ПІВДЕНЬ СЕРВІС ПЛЮС" (код 41355685), відкритому у АТ «КБ «ГЛОБУС» (МФО 380526): № НОМЕР_1 (українська гривня) на момент оголошення ухвали слідчого судді про накладення арешту.

Ухвала підлягає негайному виконанню слідчим, прокурором.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга до Херсонського апеляційного суду протягом п`яти діб з часу її проголошення.

Слідчий суддя: