Court ruling № 81166021, 15.04.2019, Zarichnyi District Court of Sumy City

Справа № 591/223/19

Провадження № 1-кс/591/1882/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15 квітня 2019 року м. Суми

Слідчий суддя Зарічного районного суду м. Суми Капкін О.Б., за участю секретаря - Формова В.В., розглянувши клопотання слідчого СУ ГУНП в Сумській області Машира Д.А. у кримінальному провадженні №12018206000000269 від 25.10.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з погодженим прокурором клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до копій документів та/або інформації, з правом їх вилучення, яка перебуває у володінні Центру обслуговування платників при Охтирській ДПІ Охтирського управління ГУ ДФС у Сумській області, що розташоване за адресою: Сумська область, м. Охтирка, вул. Снайпера, 3, зазначених у клопотанні.

Слідчий у судове засідання не з'явився, про розгляд справи повідомлений належним чином. Від слідчого надійшла письмова заява про розгляд справи у його відсутність, клопотання підтримує.

У своєму клопотанні слідчий просив розглянути його без виклику представників володільця документів, до яких він просить надати тимчасовий доступ, з метою недопущення їх зміни або знищення.

Суд вважає за можливе розглянути справу без їх участі, а також на підставі ч. 4 ст. 107 КПК України, не здійснювати фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів.

Розглянувши клопотання, дослідивши матеріали справи, суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим управлінням ГУНП в Сумській області проводиться досудове розслідування за фактом того, що упродовж 2012-2014 років службові особи переробних підприємств, а саме: ДП «Росінка+» ТОВ «Укркомпані»; ПАТ «Конотопм'ясо»; ТОВ «Охтирська промислова компанія «Славія»; ПАТ «Охтирський м'ясокомбінат»; ТОВ «Слобожанський бекон»; ПАТ «Бель Шостка Україна»; ТОВ «Классік», які розташовані на території Сумської області, зловживаючи своїм службовим становищем заволоділи бюджетними коштами на загальну суму понад 20 млн. грн., що призначались для виплати фізичним особам в якості компенсації за продану сільськогосподарську продукцію відповідно до вимог ЗУ «Про внесення змін до податкового кодексу України щодо підтримки сільськогосподарських виробників» від 22.12.2011.

Так, для проведення вищезгаданих дій, необхідним є отримання та вивчення стороною обвинувачення документів у яких міститься інформація, яка перебуває у володінні центру обслуговування платників при Охтирській ДПІ Охтирського управління ГУ ДФС у Сумській області за період часу 01.01.2012 до 31.12.2014 відносно ДП «Росінка+» ТОВ «Укркомпані» ЄДРПОУ 30903117; ПАТ «Конотопм'ясо» ЄДРПОУ 0444049; ТОВ «Охтирська промислова компанія «Славія» ЄДРПОУ 37761522; ПАТ «Охтирський м'ясокомбінат» ЄДРПОУ 00444010; ТОВ «Слобожанський бекон» ЄДРПОУ 37389912; ПАТ «Бель Шостка Україна» ЄДРПОУ 004471103; ТОВ «Классік» ЄДРПОУ 30490200, а саме: належним чином завірені копії розрахункових рахунків у банківських установах; даних про всіх пов'язаних з платником податків осіб, які брали участь у ланцюгу купівлі-продажу товарів і послуг (контрагентів); електронних копій реєстрів податкових накладних та електронних копій податкових накладних про всіх пов'язаних з платником податків осіб, які брали участь у ланцюгу купівлі-продажу товарів, послуг (контрагентів); документальної звітності в друкованому або електронному вигляді; податкові перевірки дотримання податкового законодавства вказаного товариства, з приводу своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених законодавством податків, зборів та інших обов'язкових платежів, а також дотримання валютного та іншого законодавства; податкових накладних/декларацій або інших документів щодо сплати податку на додану вартість або інших видів платежів (можливо бюджет, технічних рослин, тваринництва) щодо отримання будь-якої компенсації за продану сільськогосподарську продукцію або інші товари, техніку.

З метою повного, усестороннього та об'єктивного досудового розслідування, а також встановлення істини у справі, наявності або відсутності складу злочину, суд вважає, що докази по справі можуть міститися в вказаних документах.

На підставі викладеного, керуючись вимогами ст. 91, 99, 107, 131, 132, 159-164, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ слідчому у кримінальному провадженні - заступнику начальника відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Сумській області Терещенко Оксані Вікторівні, старшому слідчому в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Сумській області Гармаш Артему Сергійовичу, старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Сумській області Бондаренко Ярославні Вікторівні, слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Сумській області Маширу Дмитру Анатолійовичу до копій документів та/або інформації, з правом їх вилучення, яка перебуває у володінні Центру обслуговування платників при Охтирській ДПІ Охтирського управління ГУ ДФС у Сумській області, що розташоване за адресою: Сумська область, м. Охтирка, вул. Снайпера, 3, за період часу 01.01.2012 до 31.12.2014 відносно наступних підприємств:

ДП «Росінка+» ТОВ «Укркомпані» ЄДРПОУ 30903117;

ПАТ «Конотопм'ясо» ЄДРПОУ 0444049;

ТОВ «Охтирська промислова компанія «Славія» ЄДРПОУ 37761522;

ПАТ «Охтирський м'ясокомбінат» ЄДРПОУ 00444010;

ТОВ «Слобожанський бекон» ЄДРПОУ 37389912;

ПАТ «Бель Шостка Україна» ЄДРПОУ 004471103;

ТОВ «Классік» ЄДРПОУ 30490200, а саме:

- даних щодо рахунків у банківських установах, а саме: відкриті та закриті рахунки в будь-якій валюті, назва та МФО банківської установи;

- даних про всіх пов'язаних з платником податків осіб, які брали участь у ланцюгу купівлі-продажу товарів і послуг (контрагентів); інформацію щодо господарських операцій, які проведені між контрагентами;

- електронних копій реєстрів податкових накладних та електронних копій податкових накладних про всіх пов'язаних з платником податків осіб, які брали участь у ланцюгу купівлі-продажу товарів, послуг (контрагентів);

- документальної звітності в друкованому або електронному вигляді;

- податкові перевірки дотримання податкового законодавства вказаних підприємства, з приводу своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених законодавством податків, зборів та інших обов'язкових платежів, а також дотримання валютного та іншого законодавства;

- податкових накладних/декларацій або інших документів щодо сплати податку на додану вартість або інших видів платежів (можливо бюджет, технічних рослин, тваринництва) щодо отримання будь-якої компенсації за продану сільськогосподарську продукцію або інші товари, техніку.

Встановити строк дії ухвали в 30 днів з дня її постановлення.

Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого СУ ГУНП в Сумській області Машира Д.А.

У разі невиконання вимог ухвали, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.Б. Капкін