Court ruling № 81099739, 10.04.2019, Sviatoshynskyi District Court of Kyiv City

пр. № 1-кс/759/2114/19

ун. № 759/6302/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 квітня 2019 року м. Київ слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Максименко Л.В.

за участю секретаря судових засіданнь Никитюк Н.І.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Цмовз А.М. про тимчасовий доступ до речей і документів подане в кримінальному провадженні №12015100050000621 внесеному 22.01.2015 року до ЄРДР за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205, ч. 1. ст. 212, ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України.

ВСТАНОВИВ:

До Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Цмовз А.М. про тимчасовий доступ до речей і документів подане в кримінальному провадженні №12015100050000621 внесеному 22.01.2015 року до ЄРДР за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205, ч. 1. ст. 212, ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України,в якому слідчий просить надати старшому слідчому восьмого СВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Цмовз А.М., слідчим слідчої групи Лук’янцю О.Ю., Блинову О.С., Войцеховскій М.В., Мартинюку П.В. тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів документів, які містяться в реєстраційній справі ТОВ «БІЗНЕС ТРЕЙД ЛТД» (код ЄДРПОУ 40538699).

Обгрунтовуючи клопотання слідчим зазначено, що в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП ВКФ «ПРОКСИН» (код ЄДРПОУ 20576423) ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток в сумі понад 7 млн. грн., що є особливо великим розміром. Крім того встановлено підконтрольні підприємства з ознаками «фіктивності»: ТОВ «Демстрой» (код ЄДРПОУ 36998796), ТОВ «Оверсворд» (код ЄДРПОУ 39381213), ПП «ВКФ «Фортуна ІІ» (код ЄДРПОУ 34360843), ТОВ «Алегро» (код ЄДРПОУ 20587243), ТОВ «Фенікс Леко» (код ЄДРПОУ 38107821), ТОВ «А.С.Е. Інформ» (код ЄДРПОУ 31283908), ПП «Оліван» (код ЄДРПОУ 34702365) ТОВ «Резерв-Магнетік» (код ЄДРПОУ 39787097), ТОВ «Альфа Сістемс» (код ЄДРПОУ 39818156), ТОВ «Спред-Сістема» (код ЄДРПОУ 39786287), ТОВ «Віп Тренд» (код ЄДРОПУ 39365783),ТОВ «Мікроком» (код ЄДРПОУ 32203928),ТОВ «ТелдеріТрейд» (код ЄДРПОУ 39814544),ТОВ «Маларіс» (код ЄДРПОУ 39811281),ТОВ «Стадлер» (код ЄДРПОУ 40153788),ТОВ «Фастерз Магнетік» (код ЄДРПОУ 38920914), ТОВ "Старкомм" (код ЄДРПОУ 40635910), ТОВ "Беталінк" (код ЄДРПОУ 40618056), ТОВ «КБЛК"ПРОМО АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 40244340), ТОВ «ДАНК КОМ'ЮНІТІ» (код ЄДРПОУ 40620882), ТОВ «СПЕКТРОМС» (код 40641258), ТОВ «КЬОРТІС» (код ЄДРПОУ 40122922), ТОВ «ГЕФЕСТ ФІНАНС КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 40385787), ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «СТАРС» (код ЄДРПОУ 40470608), ТОВ «ІМБЕСТ» (код ЄДРПОУ 41142761) ТОВ «ВІАЛОН ДЕСІЖН» (код ЄДРПОУ 40942173), ТОВ «ГРІНАЛ ДЕСІЖН» (код ЄДРПОУ 40942063), ТОВ «МегабілдКомпані» (код ЄДРПОУ 40916227) ТОВ «Растрас» (код ЄДРПОУ 40942330), ТОВ «БІЗНЕС ТРЕЙД ЛТД» (код ЄДРПОУ 40538699), ТОВ «Роялті Альянс» (код ЄДРПОУ 40740544), ТОВ «Сторі-Трейд» (код ЄДРПОУ 40533355).

Під час здійснення досудового розслідування даного кримінального провадження допитано в процесуальному статусі свідка - засновника ТОВ «БІЗНЕС ТРЕЙД ЛТД» (код ЄДРПОУ 40538699) ОСОБА_7, відповідно до показань якого встановлено, що він зареєстрував ТОВ «БІЗНЕС ТРЕЙД ЛТД» на прохання малознайомої особи за грошову винагороду без наміру здійснення фінансово-господарської діяльності. Основні види діяльності, фактична та юридична адреси, а також службові особи підприємств-контрагентів йому не відомі, він не здійснював ніяких фінансово-господарських операцій, не надавав звітності до контролюючих органів та не підписував жодних первинних фінансово-господарських документів на закупівлю/ постачання ТМЦ (робіт, послуг) від імені даного підприємств не підписував.

Згідно даних аналітичної системи ДФС України «Податковий блок» встановлено, що ТОВ «БІЗНЕС ТРЕЙД ЛТД» зареєстроване Солом'янською районною в місті Києві державною адміністрацією від 06.06.2016 за № 10000000642317. Місцезнаходження Солом'янської районної в місті Києві державної адміністрації: м. Київ, пр-т Повітрофлотський, 41 .

Враховуючи, що Солом'янська районна в місті Києві державна адміністрація є уповноваженим органом, який відповідає за формування, ведення, облік та зберігання реєстраційних, установчих документів юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, документи, необхідність у доступі до яких порушується в клопотанні, перебувають у його володінні.

Враховуючи вищевикладене, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів, що містяться в реєстраційній справі ТОВ «БІЗНЕС ТРЕЙД ЛТД» з можливістю їх вилучення, володільцем якої є Солом'янська районна в місті Києві державна адміністрація, що знаходиться за адресою: м. Київ, пр-т Повітрофлотський, 41. А.

У судове засідання прокурор та слідчий не з'явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином.

Особа у володінні якої знаходяться документи до суду не з'явилась, про час та місце розгляду справи повідомлені належними чином, причини неявки суду не повідомила.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

Зважаючи на ці положення закону та враховуючи принцип диспозитивності, суд визнав можливим прийняти рішення по суті клопотання за відсутності осіб, які не з'явилися, оскільки їх не прибуття не перешкоджає розгляду клопотання на підставі наданих доказів.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про наявність правових підстав для задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Судом встановлено, що відомості про дану подію внесено до ЄРДР №№ 12015100050000621 від 22.01.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205, ч. 1. ст. 212, ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5, п. 6 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Статтею 132 КПК України визначені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження та передбачені обставини, за яких не допускається застосування заходів кримінального провадження. Серед таких обставин у п. 2 ч. 3 ст. 132 КПК України зазначена необхідність слідчого, прокурора довести, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Згідно ч. 4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Частиною 1 ст. 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ст. 162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю, відносяться до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах.

Згідно до ч. 5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Звертаючись до суду зі згаданим клопотанням слідчим доведено, що існують потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого.

Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку, що подане клопотання слід задовольнити, оскільки при зверненні до суду із зазначеним клопотанням слідчим доведено, що існує потреба у вказаних заходах, які виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про які йдеться в клопотанні слідчого, а у слідства відсутня можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

За змістом ч.1 ст. 159 КК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи.

Керуючись статтями 159-166 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Цмовз А.М. про тимчасовий доступ до речей і документів подане в кримінальному провадженні №12015100050000621 внесеному 22.01.2015 року до ЄРДР за ознаками кримінального правопорушення, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205, ч. 1. ст. 212, ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України -задовольнити .

Надати старшому слідчому восьмого СВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Цмовз А.М., слідчим слідчої групи Лук’янцю О.Ю., Блинову О.С., Войцеховскій М.В., Мартинюку П.В. тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів документів, які містяться в реєстраційній справі ТОВ «БІЗНЕС ТРЕЙД ЛТД» (код ЄДРПОУ 40538699), а саме: описи документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії; заяви про державну реєстрацію створення юридичної особи, про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу; протокол загальних зборів учасників ТОВ «БІЗНЕС ТРЕЙД ЛТД»; реєстраційна заява платника податку на додану вартість; договорів, наказів, довідок, довіреностей; реєстраційних карток (форми №1, №2, №3, №4, №5, №6, №7, №8, №9); Статут ТОВ «БІЗНЕС ТРЕЙД ЛТД», що затверджений протоколом загальних зборів учасників; свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи; довідки з Єдиного державного реєстру підприємців та організацій України; документи, що підтверджують внесення реєстраційного збору (копія квитанції, виданої банком, або копія платіжного доручення з відміткою банку); інші документи, які знаходяться в реєстраційні справі ТОВ «БІЗНЕС ТРЕЙД ЛТД», що перебувають у володінні Солом'янської районної в місті Києві державної адміністрації розташованого за адресою: м. Київ, пр-т Повітрофлотський, 41, з моменту реєстрації ТОВ «БІЗНЕС ТРЕЙД ЛТД» та по дату постановлення ухвали

В разі відсутності документів, надати засвідчені копії протоколів виїмок (тимчасового доступу до речей і документів, їх огляду та вилучення), що підтверджують вилучення оригіналів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали - один місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Максименко Л.В.