Court ruling № 80879741, 21.03.2019, Desnianskyi District Court of Kyiv City

Провадження № 1-кс/754/1329/19

Справа № 754/4199/19

У Х В А Л А

Іменем України

21 березня 2019 року

Слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1

з участю секретаря ОСОБА_2

розглянувши клопотання заступник начальникатретього слідчоговідділу розслідуваннякримінальних провадженьслідчого управлінняфінансових розслідуваньГоловного управлінняДФС ум.Києві ОСОБА_3 про проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 за погодженням з прокурором 21.03.2019 року подав до суду клопотання про проведення обшуку у нежитлових приміщеннях першого поверху приміщення (магазину) з назвою «ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 .

Обґрунтовуючи клопотанняслідчий зазначає,що впровадженні третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32018100000000311 від 19.12.2018, щодо умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах фізичною особою-підприємцем ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_1 ) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Відповідно до матеріалів досудового розслідування та витягу з кримінального провадження встановлено, що до третьогослідчого ВРКПСУ ФРГУ ДФСу м.Києві надійшлаухвала суду№ 1-кс/754/4610/18від 14.12.2018щодо внесеннявідомостей доЄРДР тазаява ОСОБА_5 ,відповідно дояких фізичнаособа-підприємець ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_1 ) на території міста Києва, Київської та Чернівецької областей протягом 2017-2018 років, шляхом відображення недостовірних даних в податковій звітності про обсяги доходів за фінансово-господарськими операціями щодо придбання мобільних телефонів, ноутбуків, настільних персональних комп`ютерів, планшетів, смарт-годинників марки «Ірhоnе» різних моделей та аксесуарів до них, імпортованих з Китаю та США та їх подальшої реалізації підприємствам та фізичним особам за рахунок роздрібної та оптової торгівлі у необлікованій готівковій формі, ухилився від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах. ОСОБА_4 зареєстрований як фізична особа-підприємець 25.10.2013 у Чернівецькому міському управлінні юстиції, номер державно! реєстрації 20380000000034953 та перебуває на обліку в Чернівецькій ОДНІ ГУ ДФС у Чернівецькій області, основний вид діяльності - роздрібна торгівля з лотків і на ринках іншими товарами. Вказана особа являється з 2013 року по теперішній час платником єдиного податку другої групи, реєстраційний номер 1524125109566 та платником єдиного соціального внеску, реєстраційний номер 10000000045428. Місце реєстрації ОСОБА_4 - АДРЕСА_2 .

Згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно №155407774 від 07.02.2019 право власності на нежитлові будівлі за адресою: АДРЕСА_1 належить - нежитлове приміщення, аптека, площею 75.1кв.м. (приміщення 20-1 - 20-8) на праві власності ОСОБА_6 ; нежитлові приміщення підвалу в житловому будинку літ.А площею 69.8 кв.м., в тому числі приміщення 22-1 - 22-4 на праві власності Територіальної громади міста Чернівці (код ЄДРПОУ 36068147); нежитлові приміщення перукарсько-косметологічного салону з безалкогольним міні-баром площею 96.40 кв.м. на праві власності ОСОБА_7 ; нежилі приміщення (стоматологічний кабінет), що складається з приміщень 10-1, 10-5 площею 44.70 кв.м. на праві власності ОСОБА_8 ; нежилі приміщення (аптека) першого поверху в житловому будинку літ. «А», що складаються з приміщень 20-1 - 20-8 площею 75.1 кв.м. на праві власності ТОВ «Садко» фармацевтична фірма.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у проведенні обшуку у нежитлових приміщеннях першого поверху приміщення (магазину) з назвою «ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 , яке займає фізична особа-підприємць ОСОБА_4 , з метою виявлення та вилучення відповідної необлікованлїтехніка марки«Аррlе»різних моделей,а самемобільні телефони«Ірhоnе»,ноутбуки,настільні персональнікомп`ютери,планшети,смарт-годинникита аксесуаридо них,у томучислі грошовікошти зареалізацію вказаноїпродукції,бухгалтерська таподаткова звітністьфізичної особи-підприємця,та іншідокументи щодопридбання тареалізації товарів(робіт,послуг),а саме:товарних чеків,договорів,додатків додоговорів,угод,додаткових угод,рахунків,накладних,податкових накладних,товарно-транспортнихнакладних,актів прийому-передачівиконаних робіт(послуг),актів звірок,специфікацій,платіжних доручень,векселів,журналів реєстраціївекселів,довіреностей,доручень,карток складськогообліку,сторінок зкниг складськогообліку,реєстрів виданихта отриманихподаткових накладних,шляхових листів,та іншихфінансово-господарськихдокументів,що свідчатьпро здійсненнясумнівних фінансово-господарськихвзаємовідносин фізичноїособи-підприємця;комп`ютерна техніката електронніносії інформації,які можутьмати значеннядоказів укримінальному провадженні,а саме:системні блоки,ноутбуки,моноблоки,флеш-накопичувачі,сервери,оптичні носіїінформації тамобільні телефони,які могливикористовуватись приздійсненні злочинноїдіяльності;чорнові записи;інші предметита документи,що можутьсвідчити пропідготовку тавчинення дій,спрямованих нанезаконну реалізаціютехніки безїї подальшогообліку таоприбуткування,чисті бланкиз відбиткамипечаток таштампів,а такожінші предметита документи,які забезпечитьшвидке,повне танеупереджене розслідуваннякримінального провадження,у зв`язку з чим слідчий вносить дійсне клопотання до суду.

Заступник начальника третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 клопотання підтримав, просив його зпдовільнити.

Дослідивши клопотання та долучені до нього додатки, приходжу до наступного висновку.

Правові підстави надання обшуку регламентовані ст.234 КПК України.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК Україниобшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно вимог ч. 3 ст. 234 КПК України, у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: 1) найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; 2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання; 3) правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 4) підстави для обшуку; 5) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; 6) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; 7) речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

Зі змісту клопотання і додатків до нього не вбачається, які є достатні та обґрунтовані підстави вважати, що у нежитлових приміщеннях першого поверху приміщення (магазину) з назвою «ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 , можуть знаходитись речі і документи, що мають значення для розслідування зазначеного кримінального провадження, що зазначені нежилі приміщення дійсно займає фізична особа-підприємець ОСОБА_4 .

За таких обставин клопотання слідчого про проведення обшуку є невмотивованим та таким, що не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України,

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання заступник начальникатретього слідчоговідділу розслідуваннякримінальних провадженьслідчого управлінняфінансових розслідуваньГоловного управлінняДФС ум.Києві ОСОБА_3 про проведення обшуку відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя