Court ruling № 80620137, 14.03.2019, Shevchenkivskyi District Court of Kyiv City

Справа № 761/9272/19

Провадження № 1-кс/761/6653/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 березня 2019 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Осаулов А.А., при секретарі Вольда М.А., розглянувши клопотання старшого слідчого 10-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Шандра Івана Івановича, внесене по кримінальному провадженню за №32018100000000186 від 16.10.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212-1 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ТОВ «ІНСАЙТМЕДІА ПЦ» (код 31500062), -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий 10-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Шандра І.І., по кримінальному провадженню за №32018100000000186 від 16.10.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212-1 КК України, за погодженням із прокурором Київської місцевої прокуратури №10 Байчас Д.В., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом їх копій, які перебувають у володінні ТОВ «ІНСАЙТМЕДІА ПЦ» (код 31500062).

Клопотання обґрунтовується тим, що у провадженні десятого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження №32018100000000186 від 16.10.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212-1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «ІНСАЙТМЕДІА ПЦ» (код 31500062) протягом 2015-2017 років ухилились від сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування в сумі 1 021 399, 61 гривень, що підтверджується висновками акту №0004/26-15-42-08-31500062 від 07.06.2018 року.

В ході проведення слідчих дій встановлено, що службові особи ТОВ «ІНСАЙТМЕДІА ПЦ» протягом 2015-2017 років виплачували доходи фізичним особам за цивільно-правовими договорами, але при цьому не нараховували та не сплачували єдиний внесок на загальну суму 1021399,61 гривень.

Крім того, як вбачається з акту документальної виїзної перевірки №0004/26-15-42-08-31500062 від 07.06.2018 року, з питань повноти нарахування і своєчасності сплати до бюджету сум податку на доходи фізичних осіб та військового збору за період з 01.04.2015 по 31.03.2018, єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування - за період з 01.01.2011 по 31.03.2018, згідно якого службовими особами ТОВ «ІНСАЙТМЕДІА ПЦ», порушено ст. 4, ст. 6, ст. 7, ст.8 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування» від 08.07.2010 №2464-VI, заниженого єдиного внеску у сумі 1021399,61 грн., що призвело до ненадходження до державного бюджету грошових коштів.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом вилучення їх копій, а саме: авторські договори, за якими актори створювали твір мистецтва - образ повнометражних фільмах на замовлення ТОВ «Інсайтмедіа ПЦ» за період з 01.04.2015 року по 31.03.2018 року; документи, що підтверджують виплату гонорару (винагороди, грошових коштів) акторам за авторськими договорами, за якими актори створювали твір мистецтва - образ в повнометражних фільмах на замовлення ТОВ «Інсайтмедіа ПЦ» за період з 01.04.2015 року по 31.03.2018 року; інші види цивільно - правових договорів, що укладалися між ТОВ «Інсайтмедіа ПЦ» та особами, що брали участь в створенні повнометражних фільмах на замовлення ТОВ «Інсайтмедіа ПЦ» за період з 01.04.2015 року по 31.03.2018 року; мистецькі твори (романи, сценарії) з зазначенням автора, що були екранізовані в повнометражних фільмах на замовлення ТОВ «Інсайтмедіа ПЦ» за період з 01.04.2015 року по 31.03.2018 року; документи, що підтверджують законність походження коштів, які використовувалися під час створення повнометражних фільмів на замовлення ТОВ «Інсайтмедіа ПЦ» за період з 01.04.2015 року по 31.03.2018 року.

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Слідчий у судове засідання не з'явився, проте подав до суду заяву про розгляд справи без його участі, в якій клопотання про тимчасовий доступ підтримав в повному обсязі, просив задовольнити з підстав викладених в ньому.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Вивчивши матеріали клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання є необґрунтованим та таким, що не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно частин 5, 6 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставин, передбачених ч. ч. 5, 6 ст. 163 КПК України.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Частиною 5 цієї ж статті передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора (п.2) ч.3 ст. 132 КПК України).

При прийнятті рішення судом враховано, що відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Подане до суду клопотання слідчого не відповідає вимогам, регламентованим, зокрема, п.7 ч.2 ст.160 КПК України, а саме: у клопотанні не зазначено щодо можливості використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах та неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів та не зазначено, враховуючи попередню правову кваліфікацію кримінального правопорушення, зазначену в Єдиному реєстрі досудових розслідувань.

Таким чином, у вказаному клопотанні слідчим в порушення вимог ч.5 ст.163 КПК України не доведено, що речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні.

Так, у клопотанні не зазначено, які саме обставини будуть доводитись шляхом надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ТОВ «ІНСАЙТМЕДІА ПЦ» (код 31500062), та необхідність їх вилучення, що позбавляє можливості слідчого суддю дійти обґрунтованого висновку, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення, відповідно до якого відкрите кримінальне провадження та в межах якого подано вказане клопотання, а також необґрунтованість та його недоведеність застосування даного заходу забезпечення кримінального провадження, слідчий суддя не знаходить правових підстав для задоволення вказаного клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання старшого слідчого 10-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Шандра Івана Івановича, внесене по кримінальному провадженню за №32018100000000186 від 16.10.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212-1 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ТОВ «ІНСАЙТМЕДІА ПЦ» (код 31500062), - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Осаулов А.А.