Court ruling № 80588984, 15.02.2019, Shevchenkivskyi District Court of Kyiv City

Справа № 761/6111/19

Провадження № 1-кс/761/4428/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 лютого 2019 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Макаренко І.О, при секретарі Савлук І.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних рохслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС м. Києві підполковника міліції Сергієнко Артема Васильовича, погоджене з прокурором відділу прокуратури м. Києва Басовим Д.С., за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100000000154 від 15.12.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 218-1 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів,

в с т а н о в и в:

Старший слідчий з ОВС другого відділу кримінальних рохслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС м. Києві підполковника міліції Сергієнко Артем Васильович, звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

В клопотанні зазначено, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у місті Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100000000154 від 15.12.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 218-1 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що що засновники та службові особи ПАТ КБ «Євробанк» (МФО 380355 ЄДРПОУ 33305163) умисно, з корисливих мотивів в інтересах третіх осіб при проведенні фінансово-господарських та кредитних операцій із ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1), ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_2), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3), ТОВ «Терекст Трейдінг» (код ЄДРПОУ 37395198), ТОВ «Техноком» (код ЄДРПОУ 21628777), ТОВ «Транссервіс 2008» (код ЄДРПОУ 35818770), ТОВ «ТУ ДЖЕСТ 2014» (код ЄДРПОУ 39562697), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_4), ПП «НЕМО МБ» (код ЄДРПОУ 36113896), ТОВ «АДДЕНУМ» (код ЄДРПОУ 38390934), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_5), ТОВ «Кафельтон» (код ЄДРПОУ 39382023), ТОВ «КОЛЛ ВІННЕР» (код ЄДРПОУ 39928040), ТОВ «ТК «МЕТІЗ» (код ЄДРПОУ 36445090), вчинили дії спрямовані на виведення активів банку. Зазначені умисні дії засновників та службових осіб ПАТ КБ «Євробанк» (МФО 380355 ЄДРПОУ 33305163), завдали великої матеріальної шкоди державі та кредиторам на загальну суму 73854877, 27 грн., що призвело до віднесення банку до категорії неплатоспроможних.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі документів ТОВ «Львівська пивна компанія» (код за ЄДРПОУ 33285781), що свідчать про проведені фінансово-господарські взаємовідносини із ПрАТ «Київстар» (код за ЄДРПОУ 21673832) з продажу товару та придбання послуг, робіт та їх подальшої реалізації за період взаємовідносин з 01.01.2017 по 20.09.2018, а саме: на яку суму здійснено оплату та відвантаження скретч карт ПрАТ «Київстар» (код за ЄДРПОУ 21673832) на адресу ТОВ «Львівська пивна компанія» (код за ЄДРПОУ 33285781) у період 2017-2018 років; на яку суму активовано скретч карт, які реалізовані ПрАТ «Київстар» (код за ЄДРПОУ 21673832) в адресу ТОВ «Львівська пивна компанія» (код за ЄДРПОУ 33285781) у період 2017-2018 років; документи щодо вказаних фінансово-господарських взаємовідносин: договори, додаткові угоди, специфікації до них, акти прийому-приймання виконаних робіт (наданих послуг) або придбаних товарів, податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, залізничні накладні із додатками, інші документи, що підтверджують завантаження (розвантаження) та транспортування ТМЦ, платіжні документи, векселі, акти приймання-передачі векселів, акти проведення взаємозаліків, сертифікати, паспорти якості, акт звірки кількості та якості, оборотно-сальдові відомості по рахунку 631 та карток по рахунку 631, документи листування з представниками та посадовими особами (в т.ч. роздруківки електронних документів), документів підтверджуючих повноваження одержувача товару (робіт, послуг), по вищевказаним контрагентам, роздруківку руху коштів із зазначенням часу дати перерахування грошових коштів в адресу зазначених контрагентів, а також документів на подальшу реалізацію (використання в виробництві, зберігання на складі) придбаної продукції (робіт, послуг і т.д.); анкетні та контактні дані (ПІБ, дату народження, адресу проживання, номери робочих та мобільних телефонів, посаду, дату прийняття на роботу, звільнення, тощо), місця розташування робочих місць посадових та службових осіб підприємства, які безпосередньо приймали участь у зазначених взаємовідносинах та на яких підставах (витяги із статуту, посадових (службових) інструкцій, наказів, тощо), форму їх участі, а також керівників та службових осіб підприємства, відповідальних за дотриманням чинного податкового та іншого законодавства.

Вивчивши матеріали клопотання та додатки до нього, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Так, з 01.01.2017 року набув чинності Закон України «Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо покращення інвестиційного клімату України», п. 134 якого виключено із Податкового кодексу України Розділ XVIII-2. Податкова міліція, тобто, на даний час немає правових підстав для діяльності податкової міліції.

Відповідно до п. 10 ч. 2 ст. 36 КПК України прокурор, здійснюючи нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням, уповноважений: погоджувати або відмовляти у погодженні клопотань слідчого до слідчого судді про проведення слідчих (розшукових) дій, негласних слідчих (розшукових) дій, інших процесуальних дій у випадках, передбачених цим Кодексом, чи самостійно подавати слідчому судді такі клопотання.

З поданого клопотання вбачається, що дане клопотання подано старшим слідчим з ОВС другого відділу кримінальних рохслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС м. Києві підполковником міліції Сергієнком Артемом Васильовичем.

Проте, приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що на даний час немає правових підстав для діяльності податкової міліції, суддя дійшов висновку, що клопотання не підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене та керуючись ст. ст. 36, 159-166 КПК України, п. 134 Закону України «Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо покращення інвестиційного клімату України», слідчий суддя

у х в а л и в:

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних рохслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС м. Києві підполковника міліції Сергієнко Артема Васильовича, погоджене з прокурором відділу прокуратури м. Києва Басовим Д.С., за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100000000154 від 15.12.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 218-1 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів - відмовити.

Ухвала оскарженю не підлягає.

Слідчий суддя