Court ruling № 80520921, 11.03.2019, Solomianskyi District Court of Kyiv City

Провадження № 1-кс/760/3888/19

Справа № 760/6566/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11.03.2019 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Вишняк М.В., при секретарі Моренко В.І., розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області Яковчука О.П., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Київської області Марголісом Д.О. - про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019110000000012 від 22.01.2019р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в рамках кримінального провадження, що розслідується за ч. 3 ст. 212 КК України.

Подане клопотання обґрунтовується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області, в ході досудового розслідування встановлено, що у період 2017р. - 2018р., службові особи ТОВ «Інтер Газ Трейдінг» (код ЄДР 41334230) в порушення вимог ч. 4, 10 ст. 260, ч. 2 ст. 263, п. 1, 4 та 5 ч. 1 ст. 266 Митного кодексу України, п. 190.1 ст. 190 Податкового кодексу, при переміщенні через митний кордон України газу в режимі імпорту, не подали до Енергетичної митниці ДФС України додаткових митних декларацій до періодичних митних декларацій на фактично поставлений до України газ та додатків до таких декларацій необхідних для оформлення товару, що є їх невід'ємною частиною у встановлений законодавством строк, в результаті чого ухилились від сплати податку на додану вартість в особливо великому розмірі.

В ході досудового розслідування встановлено, що незаконно переміщений через митний кордон України газ ТОВ «Інтер Газ Трейдінг» був реалізований до ТОВ «Еско-Північ» (код ЄДР 30732144), ТОВ «Фірма «ТДК» (код ЄДР 32796917), ПРАТ «ВК «Укрнафтобуріння» (код ЄДР 33152471), ТОВ «Статус-Трейд» (код ЄДР 41115387), ТОВ «УГК «ЦЕНТР» (код ЄДР 41285283), ТОВ «ВКФ «Теплобуд» (код ЄДР 34959708), ПП «Газпостач» (код ЄДР 36527581), ТОВ «ПАНДА» (код ЄДР 31189253), ТОВ «УКРГАЗПЕТРОЛЕУМ» (код ЄДР 39450145), ТОВ «ІНОЛ-ЕНЕРДЖІ» (код ЄДР 39865431).

У зв'язку із встановленням обставин у кримінальному провадженні та з метою проведення повного та всебічного розслідування провадження, з метою підтвердження або спростування господарських взаємовідносин між вказаними суб'єктами господарської діяльності, а також перевірки відносин, обсягу і якості операцій та розрахунків, що здійснювались між ними, для з'ясування їх реальності, в органа досудового розслідування виникла необхідність у наданні тимчасового доступу до оригіналів документів, які перебувають у володінні ПРАТ «ВК «Укрнафтобуріння» (код ЄДР 33152471) та містять відомості про проведенні фінансово-господарські операції з ТОВ «Інтер Газ Трейдінг» (код ЄДР 41334230), які мають істотне значення для даного досудового розслідування.

В судове засідання слідчий Яковчук О.П. не з'явився, проте 11.03.2019р. надіслав заяву, в якій підтримав доводи, викладені в клопотанні та просив розглядати клопотання у його відсутності. Тому, відповідно до вимог ст. 163 КПК України слідчий суддя ухвалив проводити судовий розгляд у його відсутності.

Крім того, слідчий Яковчук О.П. просив розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до зазначених речей та документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчий суддя на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, за наведених слідчим підстав.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів кримінального провадження, не здійснювалось, у зв'язку з неприбуттям у судове засідання осіб, які беруть участь у судовому провадженні.

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню з наступних підстав.

Так, згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи зазначене, слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні наведенні достатні підстави вважати, що інформація , яка міститься в документах, перебуває у володінні ПРАТ «ВК «Укрнафтобуріння» (код ЄДР 33152471), має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.

За таких обставин, клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись статтями 107, 131, 132, 159-164, 166, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області Яковчука Олександра Петровича про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Яковчуку Олександру Петровичу, Бойко Надії Валеріївні, Сікалу Сергію Михайловичу, Братку Тарасу Олександровичу, Ломовцеву Максиму Сергійовичу, Бабич Анні Віталіївні, Фастовцю Сергію Павловичу, Кравченку Євгенію Володимировичу, Сергійку Олександру Васильовичу, Фурсі Олександрі Олексіївні дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ПРАТ «ВК «Укрнафтобуріння» (код ЄДР 33152471) та містять відомості про проведенні фінансово-господарські операції з ТОВ «Інтер Газ Трейдінг» (код ЄДР 41334230), за період з 01.08.2017р. по 31.12.2018р., з можливістю їх виїмки, а саме:

- договорів, контрактів, укладених між підприємствами;

- актів прийому-передачі товарів (послуг), актів виконаних робіт;

- податкових та видаткових накладних щодо продукції, яка постачалась;

- товарно-транспортних накладних, виданих при поставці ТМЦ;

- банківських виписок про перерахування коштів в якості оплати за постачання продукції, робіт та послуг;

- документів, які засвідчують якість (безпечність) ТМЦ, сертифікатів якості та походження, ТМЦ, які постачались;

- документів щодо подальшої реалізації тмц/послуг придбаних у ТОВ «Інтер Газ Трейдінг» (договорів, актів прийому-передачі товарів (послуг), актів виконаних робіт, податкових та видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, довіреностей).

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: М.В. Вишняк