Court ruling № 80306149, 01.03.2019, Prymorskyi District Court of Odesa City

Справа № 522/10844/18

Провадження № 1-кс/522/3131/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 березня 2019 року слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Дерус А.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1 про арешт майна по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018160000000026 від 15.03.2018, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи протягом 2017-2018 років, діючи умисно, використовуючи реквізити підприємств, які здійснюють ввезення товарно-матеріальних цінностей через Одеську митницю ДФС на територію України, ухилились від сплати податків та інших обов’язкових платежів на загальну суму понад 5 млн.грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до державного бюджету в особливо великих розмірах.

Разом з тим, в рамках вказаного кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, рнокпп НОМЕР_1, значиться директором ПП «Кактус плюс» код ЄДРПОУ 33568667 та є власником ТМ «Кактус».

Встановлено, що вказане підприємство являється платником єдиного податку третьої групи, основний вид діяльності: оптова торгівля іншими непродовольчими товарами споживчого призначення, не віднесеними до інших групувань. ПП «Кактус плюс» перебуває на обліку в ДПІ у Київському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області та звітує з прочерками, у банківських установах відсутні відкриті рахунки.

Крім того, виявлено, що ОСОБА_2 зареєстрований як фізична особа-підприємець з 01.10.1996 року, основний вид діяльності: оптова торгівля іншими товарами господарського призначення. ОСОБА_2, як підприємець, задекларував обсяг доходу за 2016 рік на суму 980191 грн, за 2017 рік на суму 930540 грн.

Так, гр. ОСОБА_2, використовуючи послуги невстановлених осіб, імпортує на територію України непродовольчі товари споживчого призначення: сувеніри, дарунки, аксесуари ТМ «Кактус», які в подальшому реалізуються через мережу магазинів «Кактус», 13 з яких розміщено на території м. Одеси, а 10 в інших містах України.

Магазини «Кактус» оформленні на підконтрольних ОСОБА_2 фізичних осіб підприємців, а саме: ОСОБА_3 (рнокпп НОМЕР_2); ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_3); ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_4); ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_5); ОСОБА_7 (рнокпп НОМЕР_6); ОСОБА_8 (рнокпп НОМЕР_7) та ОСОБА_9 (рнокпп НОМЕР_8), які є також платниками єдиного податку другої групи.

Також, встановлено, що вищезазначені ФОП подають податкову звітність з однієї IP-адреси, а у податковій звітності значиться один і той самий контактний номер телефону, що свідчить що управління фінансово-господарською діяльністю вказаних ФОП фактично контролюється в одному місці та підконтрольне одній особі.

Разом з тим, згідно наявної інформації, вся виручка з вищевказаних магазинів, в подальшому передається ОСОБА_2, а останній в свою чергу, отриманні готівкові кошти вносить на особисті банківські рахунки, що відкриті у АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), а також на особисті рахунки перераховуються грошові кошти за реалізацію товарів через інтернет магазин.

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що протягом 2016 року на особисті рахунки гр. ОСОБА_2 перераховано грошових коштів у сумі 6 195 949 грн., в 2017 році – 7 671 626, в 2018 році – 4 622 119 грн. (всього 18 489 694 грн.), і це лише основні особисті рахунки, не враховуючи банківські рахунки, які відкритті як фізичною особою-підприємцем ним особисто та підконтрольними особами. Сума не сплати лише податку з доходів фізичних осіб і тільки за вказаними рахунками складає понад 3 328 144,92 грн.

Керуючись ст.ст. 170-173 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1 про арешт майна – задовольнити.

Накласти арешт на предмети та документи, які були вилученні 21.02.2019 в ході проведення обшуку за адресою: м. Одеса, вул. Преображенська, 40, а саме:

-зошит біло-голубого кольору з надписом «ОСОБА_10 и инкасации» з чорновими записами на 25 арк.;

-зошит блакитного кольору з надписом «Перебросы, спимание, возвраты» з чорновими записами на 20 арк.;

-накладна №1467 від 08.02.2019 на 2 арк.;

-накладна №7219 від 14.02.2019 на 1 арк.;

-накладна №1528 від 18.02.2019 на 1 арк.;

-прозорий файл з надписом «накладныеза февраль» у якому знаходяться документи отримання товару за №1454, 1466, 1468, 1428, 1426, 1427, 25822, 1402, 1403, на 1 арк.;

-прозорий файл з надписом «возвраты + Н.Г., этапы 1-3» в якому, містяться документи з поворотними накладними за січень-лютий 2019 року та жовтень 2019 року, загальна кількість аркушів 65;

-прозорий файл з надписом «накладные за январь» в якому знаходяться документи на приход товару за січень 2019 року на арк.;

-поворотна накладна №2090215 від 16.02.2019 на 1 арк.;

-поворотна накладна №20190213 від 13.02.2019 на 1 арк.;

-поворотна накладна №20190218 від 18.02.2019 на арк.;

-прозорий файл в якому знаходяться поворотні накладні за жовтень 2018 рік, травень 2018 рік, червень 2018 рік, загальна кількість аркушів 21 арк.;

-прозорий файл з надписом «перебросы» в якому знаходяться накладні з найменуванням товару, кількістю, ціною за січень 2019 року, загальна кількість аркушів 6;

-прозорий файл з надписом «возврат боя магазин» в якому знаходяться документи з найменуванням товару, ціною, кількістю, загальна кількість аркушів 15;

-прозорий файл з надписом «сентябрь 2018» в якому знаходяться документи з найменуванням товару, ціною, кількістю загальна кількість аркушів 32;

-копія витягу з реєстру платників єдиного податку ОСОБА_11 на 1 арк.;

-копія витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб – підприємств та громадських формувань ФОП «ОСОБА_11Є.» на 1 арк.;

-прозорий файл з надписом «переучет 04.01.2019» в якому знаходяться документи з найменуванням товару, ціною, артикулом також у файлі знаходяться чорнові записи, загальна кількість документів 21 рак.;

-прозорий файл з надписом «июнь 2018» в якому знаходяться документи найменуванням товару, який отримано магазином за період червень 2018 року, загальна кількість аркушів 10;

-прозорий файл з надписом «возврат 11.18» в якому містяться документи з поворотними накладними за жовтень 2018 рік, загальна кількість аркушів 29;

-прозорий файл з надписом «июль 2018» в якому містяться документи з накладними по приходу товару за липень 2018 року загальна кількість аркушів 70;

- прозорий файл з надписом «приход тов 11.18» в якому містяться документи з накладними по приходу товару за листопад 2018 року загальна кількість аркушів 56;

-прозорий файл з надписом «июль 07.18» в якому містяться документи з накладними по приходу товару за липень 2018 року загальна кількість аркушів 37;

-прозорий файл з надписом «август 2018» в якому містяться документи з накладними по приходу товару за серпень 2018 року загальна кількість аркушів 54;

-прозорий файл з надписом «октябрь 2018» в якому містяться документи з накладними по приходу товару за жовтень 2018 року загальна кількість аркушів 47;

-прозорий файл з поворотними накладними за жовтень 2018 рік загальна кількість аркушів 49;

-прозорий файл з надписом «перебросы 10.18» в якому містяться поворотні накладні за жовтень 2018 року загальна кількість аркушів 33;

-прозорий файл з надписом «11 2017 – 01.208» в якому містяться поворотні накладні за період з листопада 2017 року по січень 2018 рік загальна кількість аркушів 31;

-прозорий файл з надписом «апрель 2018» в якому містяться поворотні накладні за серпень 2018 рік загальна кількість аркушів 72;

-прозорий файл з надписом «февраль 2018» в якому містяться поворотні накладні за лютий 2018 рік загальна кількість аркушів 53;

-прозорий файл з надписом «март 2018» в якому містяться документи по приходу товару за березень 2018 рік загальна кількість аркушів 72;

-прозорий файл з надписом «октябрь 2018 возврат» в якому містяться поворотні накладні за жовтень 2018 рік загальна кількість аркушів 47;

-прозорий файл з надписом «сентябрь 2018» в якому містяться поворотні накладні по приходу товару за вересень 2018 рік загальна кількість аркушів 31;

-прозорий файл з надписом «приход декабрь» в якому містяться накладні по приходу товару за грудень 2018 рік загальна кількість аркушів 87;

-прозорий файл з надписом «документи за февраль 2019» в якому містяться накладні по приходу товару за січень 2019 року загальна кількість аркушів 35;

-Непродовольчі товари споживчого призначення: сувеніри, дарунки, аксесуари ТМ «Кактус»:

-ОСОБА_6 – 15 шт.

-Прижчепки – 23 шт.

-Карандаш – 58 шт.

-Ручка – 10 шт.

-Чехол карандаш – 6 шт.

-Чехол ручка – 1 шт.

-Блокнот – 162 шт.

-Бирки – 26 шт.

-Кисти для заметок – 13 шт.

-Корзина – 45 шт.

-Ваза – 67 шт.

-Кашпо – 56 шт.

-Рамка на фото – 2 шт.

-Цветок – 20 шт.

-Вазон – 4 шт.

-Чашки – 5 шт.

-Игрушка декор – 2 шт.

-Зеркало – 13 шт.

-ОСОБА_12 «Цветок» - 1 шт.

-Блюдо – 2 шт.

-Тарелка - 151 шт.

-ОСОБА_12 «Шар» - 2 шт.

-ОСОБА_12 «Липучки» - 4 шт.

-Подсвечник – 98 шт.

-Коробка -56 шт.

-Банка – 13 шт.

-Будильник – 2 шт.

-Рамка колаж – 1 шт.

-ОСОБА_12 «Бабочка» - 4 шт.

-ОСОБА_12 «Сердце» - 7 шт.

-Рамка для фото – 27 шт.

-Соусница – 2 шт.

-Вазон с цветами – 1 шт.

-ОСОБА_13 – 2 шт.

-Подставка под тарелки – 6 шт.

-Картина декор – 7 шт.

-ОСОБА_13 – 3 шт.

-Пиалка – 7 шт.

-Цветы в горшке – 1 шт.

-Спецовники – 9 шт.

-Графит – 3 шт.

-Доска – 6 шт.

-ОСОБА_12 «Домик» - 1 шт.

-ОСОБА_12 – 23 шт.

-ОСОБА_7 – 1 шт.

-Часы – 21 шт.

-Напольный подсвечник – 26 шт.

-Картина – 24 шт.

-Таршер – 1 шт.

-Цветы – 114 шт.

-ОСОБА_6 – 157 шт.

-Подушка –98 шт.

-Наперник – 14 шт.

-ОСОБА_13 «Конь» - 2 шт.

-Бутель «Ваза» - 1 шт.

-ОСОБА_13 – 4 шт.

-Графит – 2 шт.

-Молочник – 7 шт.

-Подставка – 1 шт.

-Вешалка – 3 шт.

-Этажерка – 11 шт.

-Торшер – 3 шт.

-Подставка – 9 шт.

-Чашки – 41 шт.

-Копилка – 13 шт.

-Салфетки – 5 шт.

-Полка – 1 шт.

-Пакеты – 34 шт.

-Блюдо – 39 шт.

-Стакан – 11 шт.

-Фруктовница – 15 шт.

-ОСОБА_12 – 3 шт.

-Фламинго – 1 шт.

-Дерево декор – 2 шт.

-Столик – 3 шт.

-Статуя женщины – 1 шт.

-ОСОБА_6 розовая – 8 шт.

-ОСОБА_6 белая – 2 шт.

-Игрушка – 6 шт.

-Сова – 5 шт.

-Вешалка – 2 шт.

-Сувенир – 63 шт.

-ОСОБА_7 – 1 шт.

-Термос – 24 шт.

-Бутылочка – 2 шт.

-Коробка – 13 шт.

-Клетка – 8 шт.

-Гирлянда – 70 шт.

-Каминные аксессуары – 2 шт.

-Пано – 25 шт.

-Коврик – 2 шт.

-Концеляр – 1 шт.

-ОСОБА_12 «Ива» - 2 шт.

-ОСОБА_12 «Столик» - 1 шт.

-ОСОБА_12 «Лове» - 1 шт.

-Рамка – 15 шт.

-Циновки – 69 шт.

-Шкатулка – 35 шт.

-Календарь – 2 шт.

-ОСОБА_12 маленький – 32 шт.

-Глобус – 1шт.

-Коминница – 1 шт.

-Винный набор – 5 шт.

-Бокалы – 10 шт.

-Хью медор – 3 шт.

-ОСОБА_6 в стекле – 70 шт.

-Подвязки – 17 шт.

- Плед – 4 шт.

-Шар – 1 шт.

-Медведи – 4 шт.

-Пеликан – 1 шт.

-Подсвечник медведь – 3 шт.

-Слон – 1 шт.

-Бутылка – 22 шт.

-Бокс под часы - 6 шт.

-ОСОБА_11 – 4 шт.

-Бокс для ручек – 3 шт.

-Слон – 2 шт.

-ОСОБА_7 – 3 шт.

-ОСОБА_8 фреже – 1 шт.

-ОСОБА_12 «Собака» - 2 шт.

-Чайный набор – 1 шт.

-Коврик в кухню – 47 шт.

-Полотенца – 2 шт.

-Подоконный подсвечник – 2 шт.

-Рюмки – 32 шт.

-ОСОБА_13 собака – 2 шт.

-Ложка – 9 шт.

-Плошка – 15 шт.

-Игрушка – 10 шт.

-Решетки для камина – 1 шт.

-ОСОБА_6 маленькие – 62 шт.

-Дифузор – 55 шт.

-ОСОБА_6 керамические – 80 шт.

-ОСОБА_6 таблетки – 228 шт.

-Подсвечник крупный – 4 шт.

-Подсвечник квадратный – 8 шт.

-Подсвечник квадратный большой – 3 шт.

-Подсвечник крупный х2 – 4 шт.

-Подсвечник плоский – 4 шт.

-Подсвечник пирамида – 5 шт.

-Подсвечник фигурный – 8 шт.

-Наволочки – 84 шт.

-Шкаф винный – 1 шт.

-Чехол – 9 шт.

-Магнитики – 81 шт.

-Ручки – 152 шт.

-Свинкс – 4 шт.

-Открытки – 12 шт.

-Насведчник – 12 шт.

-ОСОБА_3 таблетки – 1 шт.

-Ромикс – 2 шт.

-Сахарница – 1 шт.

НайменуванняАртикулКількість Картина 1057611Часи 1084382Часи1084411Часи1084421Корзина маленька 107774-21Корзина велика107774-11Лампа статуя 1014501Металеве відро 1055402Квіти штучні Saks 19Квіти штучніSaks 27Цукорниця1069552Скляний міч 1062321Декоративна пляшка 105949-11Декоративна пляшка105949-21Тарілка1057171Шкатулка107733-22Шкатулка107733-12Коробка 106398-12Тарілка 1064365Тарілка1064375Тарілка1064408Тарілка1064398Чашка 1064441Чашки 1064421Шкатулка1062501Рамки 1062562Статуетка 1046492Рамки1062462Тарілки1064416Чашки1064443Чашки1064422Рамки 1062572Банка 1058163Банка1062232Копилка 1037741Свічі 1075745Свіча 1069262Рамка 1046501Сувеніри 1070592Сувеніри1070541Банки 105947-32Серветки 1055286Статуетки 1082692Статуетки1082702Статуетка1019151Піалка1057463Піалка1057367Тарілка1057274Ваза 1054002Букет R044Статуетка1082722Статуетка1019191Рамка1061562Тарілка 1057284Тарілка1057451Чашка1057452Ключниця 1059581Кашпо 106386-12Кашпо106381-11Лампа 1062871Пляшка105948-24Пляшка105948-34Пляшка105948-14Пляшка105949-15Пляшка105949-25Кактус NP160525L4КактусNP160525S4КактусNP1602S11КактусNP160525143Кашпо1063772Чашка 1060521Чашка1056161Чашка1076221Чашка1076201Кашпо1063651Копилка1074341Чашка1069931Чашка1076231Рамка 1062471Статуетка 1057911Статуетка1070011Свічі 64030512Свічі6403244Свічі6367241Етажерка 1082151Часи 1084451Корзина 106131-11Корзина106131-51Етажерка1082161Часи 1084441Павич1079861Коробка W9859-15Часи 1084484Чохол SMF-12791Блокнот BQ-14251Ручка 69710108088602Блокнот16XQ409606-52571БлокнотNBY-5051Замок 80006-1-31Циновки 1073704Ящик106132-41Часи 1071101Картина 1073391Часи1084361Часи1084351Часи1056141Часи1071091Картина 1057591Світильник 1062771Картина1057611Картина1057621Картина1058881Картина1057581Картина1039831Картина1039841Картина1057621Картина1057571Часи1084381Пляшка 105948-21Піалка 1057397Статуетка 1057393Статуетка1033042Дзеркало 1013281Рамка 1058411Піалка 10574011Серветки 1055272Серветки1055252Відро1055211Сувенір 1019142Банка 1053993Тарілка 1050553Тарілка1050563Банка 1070181Торшер 1014501Вазон 1071433Ваза 105947-42Піалка 1061056Піалка1061064Чайник 1061112Тарілка 1061041Тарілка1061054Тарілка1061031Тарілка1061022Рамка 1061591Статуетка 106556-11Тарілка1061033Тарілка1061013Рамка 1061572Коробка 1055381Коробка1071367Коробка1071383Коробка1061752Ваза 1070242Чашка 14076072Чашка 1076082Часи 1071281Часи1084591Часи1084571Часи1071211Часи1071271Часи1084501Часи1071291Часи1084561Часи1084531Часи1084541Часи1084581Часи1080306Пакети EC-L1-131092ПакетиEC-L1-135411ПакетиSDM-11026ПакетиSDL-18029ПакетиHDM-11036ПакетиHDL-18036ПакетиBL-FDL-180110ПакетиBL-FDM-18018ПакетиHDL-172210ПакетиHD-XL-18076ПакетиHLXL-172211ПакетиWTHDL-18018Напірник 21086062Блюдо 1086636Соусниця1082334Соусниця1082354Тарілка1082566Тарілка1082596Спецовники 1057223Чашка 1057204Тарілка1057295Тарілка1057177Фоторамка 1058341Повар 1061941Молочниця 1057212Фоторамка1058371Глубока тарілка 1057197Качулка 106517-11Подарунковий набір 16yc32964-19014Подарунковий набір36yc321124-19561М’який блокнот 61193Блокнот BQ-13163Блокнот BQ-13214М’який блокнот 26452Блокнот JGPB321281-63514Карандаш LG-303884Блокнот BQ-13603ОСОБА_149HF-12792Блокнот 1GBH321284-80763Блокнот 1GYC321124-14863Блокнот 1GyC32964-15024Блокнот 1GXQ40960-52583Блокнот 1GYC321124-19573Блокнот 1054591Блокнот 1054601Пінал LG-106441ПіналTM-6685894ПіналMK-78434ПіналKB-18734ПіналKBQL-12681ПіналSS-112553ПіналTR-FF312074ПіналMK-15201ПіналMH1702-3862ПіналUH-00412ПіналLG-109113Пінал LG-111004ПіналLG-107951ПіналLG-111662ПіналLG-107964ПіналLG-11684ПіналLG-109483ПіналLG-109524ПіналLG-109213ОСОБА_1499073ОСОБА_14LG-303923ОСОБА_14SMF-12781ПіналLG-108853ОСОБА_14LG-105452ОСОБА_14KBQL-15043ПіналKBQL-15004Блокнот HN-108064Блокнот BQ-12623Блокнот 12164Блокнот 13461Блокнот 13471Блокнот 02851Блокнот 10541Блокнот JGBN50964-81813Блокнот NBY-4863ПіналKBQL-13253ПіналLG-110051ОСОБА_14KBQL-13273ПіналLG-107044ОСОБА_14LG-10053ПіналSMF-15214ПіналLG-303584Футляр для окулярів Tr-bf107311Футляр для окулярівTR-BF107462Футляр для окулярівSVEX-25423ПіналLG-105623ПіналLG-105662ПіналLG-11513ПіналLG-109253ПіналLG-109273ОСОБА_14LG-56564ПіналTR-BD174522Блокнот 22525Блокнот SGBM509964-80254Блокнот SGBM50964-80243Блокнот 05502Блокнот 13712Блокнот SGYC501281-13573Блокнот 11451Блокнот 12554Блокнот J50-7603Блокнот 24541Визитки Lg-56622Визитки Mk-19041ВизиткиKbql-10772ВизиткиKBQL-12993ВизиткиKBQL-15034ВизиткиLGNX-38362ВизиткиKBQL-12873ВизиткиCL-14173ВизиткиKBQL-12701ВизиткиCL-13371ВизиткиLGXH-4462ВизиткиLYCWJDKB-13641Набір з бірками 1084772Набір з бірками1084761Открытки BT14154ОткрыткиWish1702-115Блюдо 33Фруктовниця 15Наперник 1Підсвічник 44Свіча 6Плед 2Корзина 3Квіти 71Подушка 6Шкатулка 15Гірлянда 9Картина 13Тортовниця 4Саше 9Банка 8Бирки 11Кліпса45Кашпо 11ОСОБА_1210Дзеркало 6Полка 2Годинник5Мишка3Вішалка для сумки1Плошка7Тарілка104Держатель для паперу14Корзина 1Підставка1Наволочка 1Стакан 1Статуетка 2Чашка 65Блюдце 1Кактус 1Купідон 5Підставка для тарілок 4Циновка 9Чашка + блюдце 3Спецовники 2Фоторамка 27Фіксатор для книг 11Ключниця 3Ваза19Слон 6Напірка 1Короб 38Стелаж 1Сувенір 8Рамка 6Скалка 6Тижневик 2Щоденник 1Газон3Кувшин6Ботл 2Верба2Канделябр 1Комірник 1Дерево 1Піалка 4Кіт в клітці 2Молочник3Вішалка для прикрас2Світильник 2Олігка2Корзина15Картина1Сувенир22Подушка5Коробка9Скваречник 1Пиалки9Пиалка25Подсвечник21Чашка55Тарелка40Рамка17Ваза2Бутилка4Свечки18Ведро2Цветы1Серветки5Світильник4Копілка13Тумба1Спецовница21Спецовници31Свічка11Коробочка7Бутилочка4Кувшин2Кружка5Тарілочки4Тарілки6Брелок126Магнит55ОСОБА_14 66Зеркало3Клипса13Бирка8Замки23Стелаж25Стул1Стелаж широкий2Блюдо16Подставка для вина1Игрушка14Рамка сделай сам5Открытки5Коврики на стол4Тарелки маленькие3Тарелки большие3Подставка под торт16Искуственные цветы17Чашка с блюдом11Подушки2Фруктовница4Тарелки19Соусницы12Тортовница1

Ухвалу допустити до негайного виконання.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Одеської області протягом п'яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя: А.В. Дерус

01.03.2019