Court ruling № 80274209, 05.03.2019, Saltivskyi District Court of Kharkiv City (until 25.04.2025 - Moskovskyi District Court of Kharkiv City)

Справа № 643/3172/19

Провадження № 1-кс/643/1393/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05.03.2019 слідчий суддя Московського районного суду м. Харкова Скотар А.Ю., за участю секретаря Ширіної Я.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Харкові клопотання слідчого Московського відділу поліції ГУНП в Харківській області ОСОБА_1 про проведення судової експертизи та залучення експерта у кримінальному провадженні № 12018220470005220 від 19.09.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

З наданих документів вбачається, що в провадженні Московського ВП ГУНП в Харківській області перебуває кримінальне провадження № 120182204700005220 від 19.09.2018 за попередньою кваліфікацією ч. 4 ст. 190 КК України, тобто заволодіння чужим майном шляхом зловживання довірою (шахрайство), вчинене в особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_2, будучи генеральним директором СП «РАДМІРТЕХ», достовірно знаючи про відсутність у нього корпоративних прав учасника СП «РАДМІРТЕХ» з 24.12.2016 року, що підтверджується підписаним ним Договором та описом документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії «Державна реєстрація змін до установчих документів юридичної особи від 23.12.2016 року, маючи, як виконавчий орган СП «РАДМІРТЕХ», повноваження на здійснення платежів, реалізуючи свій злочинний умисел, спрямований на привласнення чужого майна (майна СП «РАДМІРТЕХ») шляхом зловживання своїм службовим становищем, перебуваючи за місцем знаходження СП «РАДМІРТЕХ» (м. Харків, Московський проспект, 199) привласнив грошові кошти СП «РАДМІРТЕХ» в сумі 1 870 000,00 грн. (один мільйон вісімсот сімдесят тисяч гривень 00 копійок) шляхом зловживання своїм службовим становищем, перерахувавши 12.05.2017 року платіжним дорученням № 17987 від 12.05.2017 року ці кошти з розрахункового рахунку СП «РАДМІРТЕХ» № 26004000128708 в філії АТ «УКРЕКСІМБАНК» м. Харкова (код банку 351618) на свій картковий рахунок за реквізитами: рахунок № 29247000528708 в філії АТ «УКРЕКСІМБАНК» м. Харкова (код банку 351618) з призначенням платежу «Перераховуються дивіденди засновника ОСОБА_2В, № НОМЕР_1. карт., рах. Без ПДВ» згідно з платіжним дорученням № 17987.

Відповідно до висновку спеціаліста-бухгалтера ОСОБА_3 від 04.10.2018 року діями громадянина України, колишнього засновника (власника) СП «РАДМІРТЕХ у формі ТОВ (код СДРПОУЗ1559582)» ОСОБА_2 спричинено збиток власникам СП «РАДМІРТЕХ» у формі ТОВ за період з 23.12.2016 по 17.12.2017 у розмірі 2000000 грн.

03.12.2018 отримано висновок судово-економічної експертизи за №25285, виконаного ХНДІСЕ ім.. ОСОБА_4 відповідно до якого в обсязі наданих на дослідження документів, висновок спеціаліста-бухгалтера ОСОБА_5 від 04.10.2018, в частині перерахування на картковий рахунок №29247000528708 грошових коштів 1870000 грн., з призначенням платежу «...дивиденды учредителя ОСОБА_2..», а також військового збору 30 000 грн. та податку з доходів фізичних осіб в сумі 100000 грн., після укладання договору-купівлі - продажу статутного капіталу від 23.12.2016, що кваліфіковано в ньому як збиток компанії «Менеджмент оф інвестмент кепітал лімітед» в сумі 200 0000 грн. документально підтверджується.

26.02.2019 надійшла заява від ОСОБА_2, щодо призначення та проведення судово-економічної експертизи та поставити питання: Чи відповідає вимогам чинного законодавства та статутним документам СП «Радміртех» нарахування та виплата дивідендів генеральному директору СП «РАДМІРТЕХ», ОСОБА_2 в період першого півріччя 2017 року? Чи виявлені порушення податкового та іншого законодавства стосовно нарахування та виплати дивідендів генеральному директору СП «РАДМІРТЕХ» ОСОБА_2В, в період першого півріччя 2017 року за результатами податкової перевірки, викладеним а Акті документальної планової виїзної перевірки податкового, валютного та іншого законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на контролюючі органи №102/20-40-14-02-08/31559582 від 10.01.2018 року? Яка вартість частки майна підлягає виплаті при виході учасника, ОСОБА_2, зі складу товариства СП «РАДМІРТЕХ», за результатами фінансового 2016 року, пропорційно його долі в статутному капіталі підприємства.

04.03.2019 надійшла ухвала Московського р/с м. Харкова від 01.03.2019, якою задоволено скаргу частково та зобов’язано слідчого вжити заходів, спрямованих на отримання висновку судово економічної експертизи з метою визначення розміру матеріального збитку, завданого кримінальним правопорушенням, а саме з урахуванням Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень та Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень звернутися з відповідним клопотанням до слідчого судді.

В ході досудового розслідування виникла необхідність встановити, чи підтверджується законність перерахування дивідендів СП ТОВ «РАДМІРТЕХ», що неможливо здійснити без наявних спеціальних знань та призначення відповідної судової експертизи.

Слідчий звернувся до суду з клопотанням та просить призначити додаткову судово-економічну експертизу, посилаючись на необхідність встановлення обставин, що мають істотне значення для кримінального провадження, а саме: чи підтверджується законність перерахування дивідендів СП ТОВ «РАДМІРТЕХ», що неможливо здійснити без наявних спеціальних знань та призначення відповідної судової експертизи.

Слідчий подав суду заяву, в якій просив клопотання задовольнити, а розгляд клопотання провести за його відсутності.

Слідчий суддя, перевіривши доводи клопотання та додані до нього документи, встановив наступне.

Згідно ст. 242 КПК України, експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з’ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання.

За ст. 243 КПК України експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.

Згідно п. 1.2.11 Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень, затвердженої Наказом Міністерства юстиції України 08.10.1998 № 53/5 зі змінами та доповненнями, згідно з процесуальним законодавством України експертами виконуються первинні, додаткові, повторні, комісійні та комплексні експертизи. Додатковою є експертиза, якщо для вирішення питань щодо об’єкта, який досліджувався під час проведення первинної експертизи, необхідно провести додаткові дослідження або дослідити додаткові матеріли (зразки для порівняльного дослідження, вихідні дані тощо), які не були надані експертові під час проведення первинної експертизи.

Враховуючи, що для з'ясування обставин, які мають істотне значення для кримінального провадження необхідні спеціальні знання, слідчий суддя вважає клопотання про проведення додаткової судово-економічної експертизи обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 242-244 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Доручити Харківському науково-дослідному інституту судових експертиз ім. засл. проф. ОСОБА_4 провести додаткову судово-економічну експертизу, для чого залучити експерта даної установи.

На вирішення експерта поставити такі питання:

-Чи відповідає вимогам чинного законодавства та статутним документам СП «РАДМІРТЕХ» нарахування та виплата дивідендів генеральному директору СП «РАДМІРТЕХ», ОСОБА_2 в період першого півріччя 2017 року?

-Чи виявлені порушення податкового та іншого законодавства стосовно нарахування та виплати дивідендів генеральному директору СП «РАДМІРТЕХ» ОСОБА_2В, в період першого півріччя 2017 року за результатами податкової перевірки, викладеним а Акті документальної планової виїзної перевірки податкового, валютного та іншого законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на контролюючі органи №102/20-40-14-02-08/31559582 від 10.01.2018 року?

-Яка вартість частки майна підлягає виплаті при виході учасника, ОСОБА_2, зі складу товариства СП «РАДМІРТЕХ», за результатами фінансового 2016 року, пропорційно його долі в статутному капіталі підприємства?

Для дослідження експерту надати матеріали кримінального провадження.

Попередити експерта про кримінальну відповідальність за ст.ст. 384, 385 КК України.

Після проведення необхідних досліджень направити висновок експерта до Московського ВП ГУНП в Харківській області для залучення до матеріалів кримінального провадження.

Ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту її оголошення.

Слідчий суддя А.Ю. Скотар