Court ruling № 80152007, 28.02.2019, Industrialnyi District Court of Dnipropetrovsk City

Справа № 202/131/19

Провадження № 1-кс/202/2403/2019

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

УХВАЛА

28 лютого 2019 року м. Дніпро

слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Слюсар Л.П.,

за участю секретаря судового засідання Дмитрієва Р.С.,

розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні СУ ГУНП в Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42018040000001532 від 14.12.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

26 лютого 2019 року слідчому судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Дане клопотання, згідно з протоколом передачі судової справи раніше визначеному складу суду, було передано слідчому судді 26 лютого 2019 року.

Згідно з матеріалами клопотання, перевіркою податкової звітності встановлено, що для мінімізації платежів до державного бюджету ТОВ «Любимівка» використовує послуги одного з конвертаційних центрів «сільськогосподарської» спрямованості. Так, протягом 2018 року використовувалось підприємство ТОВ «Дубравушка», код 35933083, директор ОСОБА_2. Кошти на рахунки ТОВ «Дубравушка» було перераховано нібито за «послуги агрономічного супроводження по вирощуванню рапсу та пшениці». Допитана директор ТОВ «Дубравушка» пояснила, що підприємство на її ім’я зареєстрували за грошову винагороду, ніякого відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Дубравушка» вона не має, Жодних дій на підприємстві як директор не вчиняла. Протягом 2018 року на рахунки ТОВ «Дубравушка» від ТОВ «Любимівка» було перераховано близько 18 млн. грн.

Прокурор в обґрунтування клопотання зазначає, що виникла необхідність у вилученні ряду документів, а саме: переліку СФГ площа земель яких (знаходиться в оренді, власності) ТОВ «Любимівка», ЄДРПОУ 30718177 юридична адреса: Дніпропетровська область, с. Любимівка, вул. Садова, 2, відомості про виплату винагород згідно форми ДФ-1 за 2016-2017 роки (за ознакою доходу 106); відомості про суми військового збору нарахованого та сплаченого вказаними СФГ; відомості про суми податку НДФЛ нарахованого та сплаченого вказаними СФГ; завірені копії податкових декларацій вказаних землекористувачів (з відображенням інформації виплати відповідних платежів за землю); копії договорів оренди земельних ділянок разом з розрахунком орендної плати (у разі відсутності вказаних договорів зазначити орган з ким укладено договір та хто нараховував орендну плату), оскільки інформація, що знаходиться у вказаних документах, має суттєве значення для подальшого розслідування даного кримінального правопорушення, у тому числі для встановлення кола осіб причетних до скоєння злочину.

У судове засідання прокурор не з'явився, подав заяву в якій просить розглядати клопотання у його відсутність, клопотання підтримує та просить задовольнити.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України клопотання розглядається без особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов наступного висновку.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання прокурора є обґрунтованим, законним та таким, що підлягає задоволенню, оскільки для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідна інформація та документи, що перебувають у розпорядженні ГУ ДФС у Дніпропетровській області, за адресою: м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17-а.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159-166, 309, 369-372, 395 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів – задовольнити.

Зобов'язати уповноважених осіб ГУ ДФС у Дніпропетровській області надати (забезпечити) прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, прокурорам відповідно до постанови про створення групи прокурорів у кримінальному провадженні №42018040000001532, а також слідчим та співробітникам оперативного підрозділу, що користуються повноваженнями слідчого, за дорученням прокурора чи слідчого у порядку ст. ст. 36, 40, 41 та ч. 6 ст. 218 КПК України, тимчасовий доступ із можливістю вилучення належним чином завірених копій документів, які находяться у розпорядженні ГУ ДФС у Дніпропетровській області, за адресою: м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17-а, а саме:

- переліку СФГ площа земель яких (знаходиться в оренді, власності) ТОВ «Любимівка», ЄДРПОУ 30718177 юридична адреса: Дніпропетровська область, с. Любимівка, вул. Садова, 2;

- відомостей по вказаним підприємствам про виплату винагород згідно з формою ДФ-1 за 2016-2017 роки (за ознакою доходу 106);

- відомостей про суми військового збору нарахованого та сплаченого вказаним підприємством за 2017-2018 роки;

- відомостей про суми податку НДФЛ нарахованого та сплаченого вказаними підприємством за 2017-2018 роки;

- завірених копій податкових декларацій вказаних землекористувачів (з відображенням інформації виплати відповідних платежів за землю);

- надати копії договорів оренди земельних ділянок разом з розрахунком орендної плати (у разі відсутності вказаних договорів зазначити орган з ким укладено договір та хто нараховував орендну плату);

- звітність вказаного підприємств з ПДВ з додатками № 5 за 2017-2018 роки.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк виконання ухвали до 27 березня 2019 року.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.П. Слюсар