Court ruling № 80107, 05.06.2006, Commercial Court of Donetsk Oblast

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ДОНЕЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

О К Р Е М А У Х В А Л А

05.06.06 р. Справа № 28/90

Господарський суд Донецької області у складі головуючого судді Кониченка О.М.

при секретарі судового засідання Трубачовій О.А.

розглянув у відкритому судовому засіданні господарського суду справу

за позовом: Державної податкової інспекції у Орджонікідзевському районі м. Маріуполя

до відповідача: Народної Кредитної Спілки “Добробуд” м. Маріуполь

про стягнення в дохід держави коштів у розмірі 243300 грн., що отримані внаслідок порушених встановлених законодавством правил здійснення господарської діяльності - здійснення діяльності по залученню внесків (вкладів) членів кредитної спілки на депозитні рахунки без наявності ліцензії

Встановив порушення приписів діючого законодавства.

17.03.2005 року відповідачу була видана Ліцензія на здійснення діяльності кредитної спілки по залученню внесків (вкладів) членів кредитної спілки на депозитні рахунки. Строк діяльності зазначеної Ліцензії визначений з 17.03.2005 року по 17.03.2008 року.

Відповідно до листа Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 10.03.2006 року Розпорядженням Держфінпослуг від 05.04.2005р. № 3836 схвалено рішення директора департаменту нагляду за кредитними установами від 01.04.2005р № 1853 про тимчасове зупинення дії вищезазначеної ліцензії у зв'язку з невиконанням вимог розпорядження директора департаменту нагляду за кредитними установами № 23/10/1-1 від 21.02.2005р.

Позивачем здійснена перевірка відповідача за результатами якої складений Акт „Про результати планової комплексної документальної перевірки з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства НКС "Добробуд", код за ЄДРПОУ 25967393 за період з 01.07.03р. по 30.09.05 р.” від 09.03.2006 року № 389/23-011/25967393.

Актом перевірки було встановлено, що Підприємством у 2-му кварталі 2005 року, згідно податкового звіту про використання коштів неприбутковими установами та організаціями (вхід. № 15861 від 09.08.05р.) фактично отримано дохід у сумі 243,3 тис. грн.

У порушення п.4 ст. 8 Закону України «Про кредитні спілки» від 20.12.2001р. (із змінами та доповненнями) встановлено здійснення безліцензійної діяльності за період з 05.04.2005 року по 30.09.2005 року.

На підставі викладеного і керуючись ст. 166 КАСУ

Ухвалив:

Направити окрему ухвалу Державній комісії з регулювання ринків фінансових послуг України.

Суб’єкту владних повноважень вжити заходів щодо усунення причин та умов, що сприяли порушенню закону.

Про вжиті заходи повідомте господарський суд не пізніше одного місяця після надходження окремої ухвали.

Додаток: копія Акту Державної податкової інспекції у Орджонікідзевському районі м. Маріуполя „Про результати планової комплексної документальної перевірки з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства НКС "Добробуд", код за ЄДРПОУ 25967393 за період з 01.07.03р. по 30.09.05 р.” від 09.03.2006 року № 389/23-011/25967393.

Суддя Кониченко О.М.