Court ruling № 79928573, 12.02.2019, Vinnytsia City Court of Vinnytsia Oblast

Справа №127/2817/19

Провадження №1-кс/127/1715/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 лютого 2019 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., за участю секретаря судового засідання Кучеренко Т.О., розглянувши клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

Начальник другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області ОСОБА_1 звернулася до суду з вказаним клопотанням, яке погоджене прокурором Павельськими О.В., мотивуючи свої вимоги тим, що невстановленими особами з метою прикриття незаконної діяльності, у період 2016-2018 років створено суб’єкти підприємницької діяльності (юридичні особи) на підставних осіб, які не мають відношення до створення та ведення фінансово-господарської діяльності, в тому числі ОК “ЖБК “Кварталбуд-7” (код за ЄДРПОУ 39905711, адреса: м. Хмельницький, вул. Володимирська, 109).

Беручи до уваги те, що факти оформлення фінансово-господарських операцій ОК “ЖБК “Кварталбуд-7” та відповідно можливість підприємством приховування і заниження об’єктів оподаткування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння злочинів, встановлення способу ухилення від сплати податків та, відповідно кваліфікації кримінального правопорушення, а також необхідність проведення судово-економічної експертизи, виникли підстави для здійснення тимчасового доступу до належної якості завірених копій документів ОК “ЖБК “Кварталбуд-7” та їх вилучення, які перебувають у володінні службових осіб вказаного підприємства та знаходяться за адресою: м. Хмельницький, вул. Володимирська, 109.

У зв’язку із реальною загрозою зміни або знищення вищевказаних документів ОСОБА_1 просить не викликати у судове засідання з розгляду цього клопотання представників ОК “ЖБК “Кварталбуд-7”.

Слідчий суддя находить, що слід у відповідності до ч. 2 ст. 163 КПК України дане клопотання розглядати без виклику ОК “ЖБК “Кварталбуд-7” у володінні якої знаходяться заявлені слідчим документи, оскільки ним доведено достатність наявних підстав, вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення цих документів.

З метою встановлення істини у кримінальному провадженні ініціатор клопотання ОСОБА_1 звернулася з даним клопотанням до суду.

В судове засідання ініціатор клопотання не з"явилась, натомість надала суду заяву про розгляд клопотання у її відсутності, вимоги клопотання підтримала.

Дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, суд находить, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв’язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв’язку, без їх вилучення.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п’ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Приймаючи до уваги викладене, слідчий суддя вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей ОК “ЖБК “Кварталбуд-7” (код за ЄДРПОУ 39905711),, оскільки під час проведеного розслідування встановлено, що у володінні ОК “ЖБК “Кварталбуд-7” (код за ЄДРПОУ 39905711), знаходяться документи, які має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Разом з тим, клопотання в частині вилучення вказаних документів задоволенню не підлягає, оскільки стороною кримінального провадження не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів, слідчим належним чином не обґрунтовано необхідність вилучення речей для досягнення цілей кримінального провадження.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.107, 159, 162, 163, 164, 165, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити частково.

Надати начальнику другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_1, старшому слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Даценко А. С., старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_2, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до належної якості завірених копій первинних бухгалтерських документів фінансово-господарської діяльності ОК “ЖБК “Кварталбуд-7” (код за ЄДРПОУ 39905711), за період з 2016-2018 р.р., наказів про облікову політику, книги “Журнал-головна”, меморіальні ордера та первинні документи за період з 2016-2018 р.р., які перебувають у володінні службових осіб ОК “ЖБК “Кварталбуд-7” та зберігаються у службових кабінетах вказаного підприємства, що розташовані за адресою: м. Хмельницький, вул. Володимирська, 109.

В іншій частині вимог клопотання відмовити.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: