Court ruling № 79928355, 18.02.2019, Vinnytsia City Court of Vinnytsia Oblast

Справа №127/2920/19

Провадження №1-кс/127/1784/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 лютого 2019 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницького області в складі

слідчого судді Чернюка І.В.,

при секретарі Шеремети А.О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Вінниці клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області Рей Євгенія Ігоровича про тимчасовий доступ до речей та документів,

в с т а н о в и в :

Старший слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області Рей Євгеній Ігорович 30.01.2019 року звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором Березюк М.А., про тимчасовий доступ до речей та документів, яке мотивував, тим що дане кримінальне провадження зареєстровано за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах посадовими особами ТОВ «Астра Корпорейт» (код 39764546).

В ході досудового розслідування встановлено, що посадові особи ТОВ «Астра Корпорейт» в період квітня, травня та липня 2017 року сформували сумнівний податковий кредит від ТОВ «Універсал Компані Україна» (код 40783169) та ТОВ «Паленто ЛТД» (код 41067130) за рахунок придбання нафтопродуктів (бензину автомобільного) на загальну суму ПДВ - 4 078 360 грн.

Встановлено, що ТОВ «Універсал Компані Україна» має ознаки фіктивності, так як вироком Слов'янського міського суду Донецької області від 05.06.2018, справа № 243/2659/18 визнано винним фіктивного засновника і директора ТОВ «Універсал Компані Україна» ОСОБА_2 за вчинення злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Паленто ЛТД» має ознаки фіктивності, так як вироком Шевченківського районного суду м. Києва від 20.11.18, справа № 758/9999/18 визнано винним фіктивного засновника і директора ТОВ «Паленто ЛТД» ОСОБА_3 за вчинення злочину передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України.

Згідно даних АІС «Податковий блок» ДФС України встановлено, що для здійснення фінансово-господарської діяльності службові особи ТОВ «Астра Корпорейт» проводили розрахунки через банківські рахунки №№ 26001002669701, 26001002669701, відкриті у АТ "АЙБОКС БАНК" (МФО 322302, адреса : м. Київ вул. Ділова, 9а).

З метою вжиття заходів щодо швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень у передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також з'ясування фактичного перерахування грошових коштів та законності їх обігу, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по банківських рахунках ТОВ «Астра Корпорейт» №№ 26001002669701, 26001002669701 відкритих в АТ "АЙБОКС БАНК" (МФО 322302, адреса : м. Київ вул. Ділова, 9а)., вважаю за необхідне здійснити вилучення відомостей про рух грошових коштів, а також документів, наданих для відкриття та використання вказаного банківського рахунку, які можуть виступати в якості джерела доказів по кримінальному провадженню.

Слідчий Рей Є.І. в судове засідання не з'явився, однак надав суду клопотання, в якому просив клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів залишити без розгляду.

Враховуючи наведене, суд вважає, можливим розглянути справу у відсутність останнього.

Дослідивши матеріали клопотання, суд прийшов до наступного висновку.

Судом встановлено, що посадові особи ТОВ «Астра Корпорейт» в період квітня, травня та липня 2017 року сформували сумнівний податковий кредит від ТОВ «Універсал Компані Україна» (код 40783169) та ТОВ «Паленто ЛТД» (код 41067130) за рахунок придбання нафтопродуктів (бензину автомобільного) на загальну суму ПДВ - 4 078 360 грн.

Встановлено, що ТОВ «Універсал Компані Україна» має ознаки фіктивності, так як вироком Слов'янського міського суду Донецької області від 05.06.2018, справа № 243/2659/18 визнано винним фіктивного засновника і директора ТОВ «Універсал Компані Україна» ОСОБА_2 за вчинення злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Паленто ЛТД» має ознаки фіктивності, так як вироком Шевченківського районного суду м. Києва від 20.11.18, справа № 758/9999/18 визнано винним фіктивного засновника і директора ТОВ «Паленто ЛТД» ОСОБА_3 за вчинення злочину передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України.

До початку судового засідання на адресу суду надійшла заява слідчого в якій останній просить залишити без розгляду його клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів.

Враховуючи вищевикладене, вимоги статті 163 КПК України, а також те, що слідчийзвернувся до суду із заявою, в якій просив залишити клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів без розгляду, тобто відмовився від підтримання своїх вимог в суді, тому суд дійшов до висновку, що в задоволені клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів слід відмовити.

Враховуючи наведене, керуючись ст. 173, 309 КПК України, суд -

у х в а л и в :

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області Рей Євгенія Ігоровича про тимчасовий доступ до речей та документів - відмовити.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Суддя