Court ruling № 79855078, 01.02.2019, Kovpakivskyi District Court of Sumy City

Справа № 592/1858/19

Провадження № 1-кс/592/1016/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 лютого 2019 року м.Суми

Слідчий суддяКовпаківського районногосуду м.Суми ОСОБА_1 ,за участюсекретаря судовогозасідання ОСОБА_2 ,слідчої ОСОБА_3 ,розглянув увідкритому судовомузасіданні кримінальнепровадження заклопотанням старшогослідчого зОВС першоговідділу розслідуваннякримінальних провадженьслідчого управлінняфінансових розслідуваньГУ ДФСу Сумськійобласті ОСОБА_3 погодженого зпрокурором відділунагляду задодержанням законіворганами фіскальноїслужби управліннянагляду укримінальному провадженніта координаціїправоохоронної діяльностіпрокуратури Сумськоїобласті ОСОБА_4 про наданнядозволу напроведення обшукуу кримінальномупровадженні №32019200000000001 від 04.01.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

01.02.2019 року до Ковпаківського районного суду м.Суми надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 погодженого з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку, яке мотивується тим, що службові особи ТОВ «Агрофірма Лан» (код 30811351) за рахунок проведення безтоварних фінансово-господарських операцій на загальну суму 27 млн. 940 тис. 800 грн. з придбання товарів (робіт, послуг) від підприємств з ознаками фіктивності: ФГ «Чиж» (код 20590833), ФГ «Дженералс Корн» (код 41830429), ТОВ «Федтекском» (код 41743640), ТОВ «Стелс Проєкт» (код 41464618), ПСП «Діана» (код 32646927) протягом 2017-2019 років ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 4 млн. 656 тис. 800 грн.

У клопотанні зазначено, що службові особи ТОВ «Агрофірма Лан» (код 30811351) використовують у своїй протиправній господарській діяльності, пов`язаної з ухиленням від сплати податків, територію та інші приміщення за адресою: Сумська обл., Сумський р-н, с. Кіндратівка, вул. Центральна, буд. 4. У вказаному приміщенні зберігається не облікована готівка, фіктивні бухгалтерські документи, чорнова бухгалтерія та інші об`єкти і знаряддя протиправних дій, пов`язаних із ухиленням від сплати податків.

За таких обставин слідча просить надати дозвіл на проведення обшуку на території та в інших приміщеннях за адресою: Сумська обл., Сумський р-н, с. Кіндратівка, вул. Центральна, буд. 4, яке належить на праві власності Колгоспу ім. Кірова, з метою виявлення та вилучення предметів та документів, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі сліди злочинів або були об`єктом злочинних дій.

У судовому засіданні слідча клопотання підтримала та просила його задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання вважаю, що клопотання задоволенню не підлягає з наступних підстав.

Так, у судовому засіданні встановлено, що 04.01.2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019200000000001 внесені відомості за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах ТОВ «Агрофірма Лан», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, досудове розслідування, у якому здійснює слідче управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області.

У резолютивній частині клопотання слідча просить надати обшук на території та в інших приміщеннях за адресою: Сумська обл., Сумський р-н, с. Кіндратівка, вул. Центральна, буд. 4, яке належить на праві власності Колгоспу ім. Кірова.

Однак як вбачається з витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань, доданого до матеріалів клопотання, відомості відносно Колгоспу ім. Кірова не вносились.

До того ж, слідча у клопотанні просить надати дозвіл на проведення обшуку за вказаноюадресою зметою виявленнята вилученнянизки документів,але матеріали клопотання не містять доказів звернення слідчої із запитом надання зазначених документів в порядку ст. 93 КПК України, які вона хоче отримати в результаті обшуку та неможливості отримання їх копій.

Як передбачено п.8 ч.3 ст. 234 КПК України, у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про, зокрема: обґрунтування того, що доступ до речей, документів або відомостей, які можуть у них міститися, неможливо отримати органом досудового розслідування у добровільному порядку шляхом витребування речей, документів, відомостей відповідно до частини другої статті 93 цього Кодексу, або за допомогою інших слідчих дій, передбачених цим Кодексом, а доступ до осіб, яких планується відшукати, - за допомогою інших слідчих дій, передбачених цим Кодексом…

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Проте, як вбачається з клопотання, слідча стверджує, що у вказаному приміщенні, де планується проведення обшуку зберігається необлікована готівка, фіктивні бухгалтерські документи, чорнова бухгалтерія та інші об`єкти і знаряддя протиправних дій, пов`язаних із ухиленням від сплати податків. Але при цьому жодних відомостей на підтвердження таких доводів нею до матеріалів клопотання не долучено.

Враховуючи, що у дане клопотання не містить обгрунтування щодо неможливості отримати органом досудового розслідування іншим шляхом вказані документи, до того ж не зазначено, яке відношення до вчиненого кримінального правопорушення має Колгосп ім.Кірова. Тому жоднихпідстав длязадоволення клопотанняпро наданнядозволу напроведення обшукуу кримінальномупровадженні №32019200000000001 від 04.01.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, немає.

Керуючись ст.ст.234, 372 КПК України,

П О С Т А Н О В И В :

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку на території та в інших приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , яке належить на праві власності Колгоспу ім. Кірова відмовити за необґрунтованістю.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1