Court ruling № 79737972, 05.02.2019, Shevchenkivskyi District Court of Kyiv City

Справа № 761/4863/19

Провадження № 1-кс/761/3574/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 лютого 2019 року м.Київ

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритомусудовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про проведення обшуку в приміщенні у кримінальному провадженні №32018100000000253 від 27 листопада 2018 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий управлінняфінансових розслідуваньГоловного управлінняДФС ум.Києві ОСОБА_3 ,звернувся доШевченківського районногосуду м.Києва зклопотанням,погодженим прокуроромвідділу прокуратурим.Києва ОСОБА_4 ,у кримінальномупровадженні,внесеному доЄдиного реєструдосудових розслідуваньза №32018100000000253від 27листопада 2018року,про проведенняобшуку внежитлових (офісних,складських)приміщеннях за адресою:Київська обл.,Бориспільський район,с.Мала Олександрівна,буд.Овочева,буд.2.

Клопотання мотивовано тим, що службові особи ТОВ «Еліпс - Україна» (код ЄДРПОУ 32956789) за період 2014-2017 років в порушення вимог першого та шостого правила Основних правил класифікації УКТ ЗЕД, частини 1 та підпункту г, пункту 5 частини 8 ст. 257 Митного кодексу України, що стосується неправильної класифікації товарів, в результаті чого занизили податкове зобов`язання по сплаті ввізного мита на загальну суму 2 321 842,79 грн. та в порушення вимог пункту 190.1 ст. 190 Податкового кодексу України занизили податкові зобов`язання по сплаті податку на додану вартість на суму 2 012 263,75 грн., ухилилися від сплати податків, зборів та обов`язкових платежів на загальну суму 4 334 106,54 грн., що підтверджується довідкою спеціаліста № 20 від 20.11.2018.

Згідно даних інформаційної довідки з Державного реєстру прав на нерухоме майно за № 152118921 від 09.01.2019 встановлено, що нежитлові приміщення, які використовуються в протиправній діяльності службовими особами ТОВ «Еліпс - Україна» (код ЄДРПОУ 32956789), що причетні до злочинної схеми, а саме за адресою: АДРЕСА_1 , на праві власності зареєстровані за ОСОБА_5 .

Відповідно до договору оренди №01/07 від 01.07.2016 та додаткової угоди від 11.03.2018 до договору оренди нежитлових приміщень №01/07 від 01.07.2016 встановлено, що ТОВ «Еліпс - Україна» (код ЄДРПОУ 32956789) орендує в ОСОБА_5 нежитлові приміщення за адресою: АДРЕСА_1 .

У судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 просив клопотання задовольнити.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши слідчого, слідчий суддя дійшов до наступного.

У провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування по кримінальному провадженню, внесеному 27.11.2018 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100000000253, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно з ч. 2 ст. 30 Конституції України, не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.

Відповідно до ст.7 КПК України однією з загальних засад кримінального провадження є законність, яка відповідно до ст.9 КПК полягає у тому, що під час кримінального провадження суд, слідчий суддя, прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов`язані неухильно додержуватися вимог Конституції України, Кримінального процесуального Кодексу України, міжнародних договорів, згода на обов`язковість яких надана Верховною Радою України, вимог інших актів законодавства.

Однак, вказані вимоги виконані не у повному обсязі.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення.

Частиною 5 вказаної статті КПК передбачено, що у задоволенні клопотання має бути відмовлено, якщо слідчий не доведе, що відшукувані речі знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні.

Слідчий суддя також приймає до уваги позицію Європейського суду з прав людини, а саме у справі «Ратушна проти України» (2010 р.) ЄСПЛ зазначив, що для санкціонування проведення обшуку житла чи іншої власності суд має бути переконаний у наявності достатніх підстав вважати, що речі, які розшукуються, можуть бути знайдені там.

Водночас, клопотання не містить будь-яких об`єктивних даних, які б достатньою мірою доводили знаходження в нежитлових (офісних, складських) приміщеннях за адресою: Київська обл., Бориспільський район, с. Мала Олександрівна, буд. Овочева, буд. 2, предметів, які передбачається відшукати в результаті обшуку.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про проведення обшуку в приміщенні у кримінальному провадженні №32018100000000253 від 27 листопада 2018 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1