Court ruling № 79737684, 04.02.2019, Podilskyi District Court of Kyiv City

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/1486/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04 лютого 2019 року м. Київ

Подільський районний суд м. Києва у складі слідчого судді Гребенюка В.В., за участю секретаря судового засідання Луценко К.І., слідчого Плигач Т.О., розглянувши у судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого з ОВС сьомого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Плигач Т.О., в рамках кримінального провадження № 32019100000000041 від 15.01.2019 р. за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 1 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий з ОВС 7 СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Плигач Т.О., звернулася до Подільського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури м. Києва Корж Р.О., про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання обґрунтовано тим, що згідно акту №170/26-15-14-02-02 від 27.03.2018 р. "Про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ "Хавас Ворлдвайд Україна" з питань дотримання податкового законодавства за період з 01.01.2015 р. по 30.09.2017 р., валютного, єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування", службові особи ТОВ "Хавас Ворлдвайд Україна" (код ЄДРПОУ 20056801) у періоди з січня 2015 р. по липень 2017 р. відображали взаємовідносини з ТОВ "Тера Гарант" (код 40091910), ТОВ "Вітал Оптіма" (код 40515404), ТОВ "Три Д Продакшн" (код 39527212), ТОВ "Маркетинг Експерт" (код 39469329), ТОВ "Астра Стиль груп" (код 40467120), з приводу надання послуг з організації та проведення реклами, інформаційної компанії, розміщення її на зовнішніх носіях, які не відповідали фактичним обставинам господарської діяльності, в наслідок чого занижено податок на прибуток в розмірі 71 399 грн., податок на додану вартість в розмірі 1 417 346 грн. (в загальній сумі 1 488 745 грн.).

Також досудовим слідством встановлено, що згідно з базами даними на рівні ГУ ДФС у м. Києві, що службові особи ТОВ "Хавас Ворлдвайд Україна" (код ЄДРПОУ 20056801) використовували банківські рахунки у АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» у м. Києві (МФО 380805): №2603247218 (ДОЛАР США) відкритий 08.12.2015 р.; №26008505345 (РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ) відкритий 08.12.2015 р.; №26005505348 (АНГЛІЙСЬКИЙ ФУНТ СТЕРЛІНГІВ) відкритий 08.12.2015 р.; №26002505341 (ДОЛАР США) відкритий 08.12.2015 р.; №26001505342 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) відритий 08.12.2015 р.; №26006501017 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) відритий 30.10.2015 р.; №2604867264 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) відритий 16.03.2016 р.

З метою подальшого встановлення руху коштів, виникла необхідність в здійснені тимчасового доступу до документів, що містять банківську таємницю, а саме, до документів юридичної справи та р/р вищевказаного підприємства відкритого рахунку в АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» у м. Києві (МФО 380805), у зв'язку з чим, слідчий звернулася з вищезазначеним клопотанням до суду.

У судовому засіданні слідчий внесене до суду клопотання підтримала, просила його задовольнити з підстав, викладених у ньому.

З урахуванням положень ч. 4 ст. 163 КПК України, суд вважає за можливе розглядати клопотання у відсутність особи у володінні, якої знаходяться речі і документи.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, суд приходить до висновку про його часткове задоволення у зв'язку з наступним.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Враховуючи те, що в судовому засіданні доведено наявність у досудового слідства підстав вважати, що ТОВ "Хавас Ворлдвайд Україна" (код ЄДРПОУ 20056801) використовували банківські рахунки у АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» у м. Києві (МФО 380805), самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, суд приходить до висновку про обґрунтованість та законність клопотання в частині тимчасового доступу до речей та документів відносно ТОВ "Хавас Ворлдвайд Україна", у зв'язку з чим, клопотання підлягає задоволенню.

Враховуючи наведене та керуючись ст. ст. 159 - 166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого з ОВС 7 СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Плигач Т.О., в рамках кримінального провадження № 32019100000000041 від 15.01.2019 р. за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 1 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити;

Надати старшому слідчому з ОВС 7 СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Плигач Тетяні Олегівні, слідчим слідчої групи на тимчасовий доступ до речей та документів (матеріальних носіїв) з можливістю вилучення копій, що містять банківську таємницю в АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» у м. Києві (МФО 380805), за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, буд. 9, що стосуються обслуговування рахунків ТОВ "Хавас Ворлдвайд Україна" (код ЄДРПОУ 20056801): №2603247218 (ДОЛАР США) відкритий 08.12.2015 р.; №26008505345 (РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ) відкритий 08.12.2015 р.; №26005505348 (АНГЛІЙСЬКИЙ ФУНТ СТЕРЛІНГІВ) відкритий 08.12.2015 р.; №26002505341 (ДОЛАР США) відкритий 08.12.2015 р.; №26001505342 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) відритий 08.12.2015 р.; №26006501017 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) відритий 30.10.2015 р.; №2604867264 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) відритий 16.03.2016 р.;

- банківські виписки (роздруківки руху коштів) по вищевказаним рахункам з моменту відкриття по теперішній час в друкованому та електронному вигляді у форматі .txt, .doc, .doxc з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, номер особового рахунку; дата та час здійснення операції; призначення операції, код банку, у якому відкрито рахунок; код валюти; суму вхідного залишку за рахунком; код банку-кореспондента; номер рахунку кореспондента; номер документа; суму операції (відповідно за дебетом або кредитом); суму оборотів за дебетом та кредитом рахунку; суму вихідного залишку та інше);

- заяв, чеків на отримання готівки по вищевказаним рахункам;

- заявок на купівлю іноземної валюти; договорів укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів;

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення;

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України;

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Cлідчий суддя В.В. Гребенюк