Court ruling № 79688708, 08.02.2019, Lutsk City and District Court of Volyn Oblast

Справа № 161/2058/19

Провадження № 1-кс/161/1256/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Луцьк 08 лютого 2019 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Присяжнюк Л.М.,

за участю секретаря судового засідання Петрової В.О.,

прокурора - Рудика Д.В.,

слідчого - Оніщук Я.П.,

розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області Рудика Д.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, що становлять банківську таємницю та здійснення їх виїмки,

В С Т А Н О В И В:

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області Рудик Д.В. звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання останньому або іншим слідчим групи слідчих у даному кримінальному провадженні чи за їх дорученням іншому органу досудового розслідування чи оперативному підрозділу тимчасовий доступ до документів про відкриття та використання ТОВ «Стікс» банківських рахунків з можливістю їх вилучення.

Клопотання обґрунтоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018030000000061 щодо вчинення службовими особами ТОВ «Стікс» кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Стікс» (код ЄДРПОУ 20135038, адреса: Волинська обл., м. Луцьк, вул. Львівська, буд. 63) шляхом фактичної реалізації у 2015-2018 роках невстановленим особам товарно-матеріальних цінностей (автозапчастин та автотоварів) та відображення в бухгалтерському і податковому обліку товариства фіктивних операцій з їх реалізації в адресу ТОВ «Радіокомплектація» (код ЄДРПОУ 38603365), ТОВ «Компанія «Агора» (код ЄДРПОУ 36425907), ТОВ «Компанія «Автотехмонтаж» (код ЄДРПОУ 40185605) та ТОВ «Компанія «Будтехремонт» (код ЄДРПОУ 40185610), ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток у значних розмірах.

Вказує, з метою дослідження обставин здійснення фінансових операцій ТОВ «Мрія Старосілля» виникла необхідність в отриманні документів, які свідчать про отримання та перерахування грошових коштів через банківські рахунки ТОВ «Стікс».

Заслухавши пояснення та доводи прокурора, слідчого, які клопотання підтримали з підстав, викладених у останньому, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази в їх сукупності, приходжу до висновку, що клопотання необхідно задовольнити.

Так, згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Згідно ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать, зокрема, відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених п.7 ст.162, ч.5, ч.6 ст.163 КПК України, з метою встановлення обставин щодо ухилення службовими особами від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток, тому клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-167 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання задовольнити.

Надати прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області Рудику Дмитру Володимировичу або слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Оніщук Я.П. або старшому оперуповноваженому з ОВС ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Волинській області Ступіну В.О. або іншим слідчим групи слідчих у даному кримінальному провадженні чи за їх дорученням іншому органу досудового розслідування чи оперативному підрозділу тимчасовий доступ до документів про відкриття та використання ТОВ «Стікс» (код ЄДРПОУ 20135038, адреса: Волинська обл., м. Луцьк, вул. Львівська, буд. 63) банківських рахунків №26006000014183, №26007000014182, №26008000014181 відкритих у АТ «Укрсоцбанк» (МФО: 300023, м. Київ вул. Ковпака, 29), банківських рахунків №26008000419169, №26007000470916, №26005055528473, №26067229162001, №26058229162010, №26000055401410 відкритих у Волинському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО: 303440 м. Луцьк пр. Відpодження, 1, 49094, м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 30), банківського рахунку №26008000419169, відкритого у ЛОДАТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО: 325570, м. Львів вул. Матейка, 8); банківського рахунку №26008399614, відкритого у АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві (МФО: 380805, м. Київ вул. Лєскова, 9), банківських рахунків №26056031792200, №26001031792200, №26045031792200, №26000031792201, відкритих у АТ «УкрСиббанк» (МФО: 351005, м. Київ вулиця Андріївська, 2/12) за період з 01.01.2015 по 30.06.2018роки, а також провести виїмку таких документів, зокрема роздруківок руху грошових коштів по вказаних рахунках, які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунку за період з 01.01.2015 по 30.06.2018 роки, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях.

Строк дії ухвали до 8 березня 2019 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:/підпис/

Згідно з оригіналом:

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Л.М. Присяжнюк