Court ruling № 79679272, 06.02.2019, Obolonskyi District Court of Kyiv City

06.02.2019 Справа № 756/1518/19

Справа №756/1518/19

Провадження №1-кс/756/471/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

6 лютого 2019 року м.Київ

Слідчий суддя Оболонського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого ОВС СВ РКП ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні №32018100050000031 від 13.03.2018 року за ч. 1, 3 ст. 212 КК України, -

в с т а н о в и в:

6 лютого 2019 року слідчий ОВС СВ РКП ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором звернувся до слідчого судді Оболонського районного суду м.Києва із клопотанням про проведення обшуку в житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , право власності на яке зареєстровано за ОСОБА_5 та ОСОБА_6 та використовується ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , з метою відшукання та вилучення первинних бухгалтерських документів щодо фінансово-господарської діяльності та печаток ТОВ «Європейська Будівельна Компанія» (код ЄДРПОУ 39436183), ТОВ «Грін Еко Стиль» (код ЄДРПОУ 40638821), ТОВ «Черноморбуденергосервіс» (код ЄДРПОУ 40287740), ТОВ «Строй Балтік Україна» (код 41353578), ПП «БД «Південна Пальміра» (код 35116647), ТОВ «Наш Девелопмент» (код 39156246), ПП «Ресурс Югстрой» (код 35056552), ПП «Посейдон Сервіс» (код 35056523), ПП «Афіна Стройсервіс» (код 35056481), ПП «Ресурс Девелопмент» (код 34673360),ТОВ «Строй Сервсі Юг» (код 41670866),ТОВ «Ре-Лайф» (код 40533418), ТОВ «ПроектміськБуд» (код 41170866), ТОВ «Грані» (код 24617588), ТОВ «Транссистемс» (код 34321233), грошових коштів, здобутих злочинним шляхом, не облікованих готівкових грошових коштів, магнітних та оптичних носіїв інформації, флеш-накопичувачів, жорстких дисків, планшетів, ноутбуків, системних блоків, на яких зберігається інформація про діяльність таких підприємств, та які використовуються в ході незаконної діяльності, чорнових записів, які можуть свідчити про навмисний характер вчинення злочину, з метою не допущення їх знищення.

Клопотання обґрунтовано тим, що СВ РКП ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 32018100050000031 від 13.03.2018 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1, 3 ст. 212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування установлено, що групою осіб, а саме: ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , ОСОБА_5 та ОСОБА_11 незаконно використовуючи реквізити підприємств з ознаками фіктивності та транзитності, а саме: ТОВ «Грін Еко Стиль», ТОВ «Черноморбуденергосервіс», ТОВ «Строй Балтік Україна», ПП «БД «Південна Пальміра», ТОВ «Наш Девелопмент», ПП «Ресурс Югстрой», ПП «Посейдон Сервіс», ПП «Афіна Стройсервіс», ПП «Ресурс Девелопмент»,ТОВ «Строй Сервсі Юг», ТОВ «Ре-Лайф», ТОВ «ПроектміськБуд», ТОВ «Грані», ТОВ «Транссистемс» та інших здійснюють діяльність направлену на безпідставне формування податкового кредиту з ПДВ та завищення витрат реально діючим СГ реального сектору економіки з метою ухилення від сплати податків за період 10.02.2016 року по 12.03.2018 року.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Європейська Будівельна Компанія» (код ЄДРПОУ 39436183) за період з 10.02.2016 року по 12.03.2018 року шляхом неправомірного відображення в податковому обліку операцій з суб`єктами підприємницької діяльності, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Грін Еко Стиль» (код ЄДРПОУ 40638821), ТОВ «Черноморбуденергосервіс» (код ЄДРПОУ 40287740) ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 1857065 грн., що є значним розміром та підтверджується аналітичним дослідження Експертно-дослідної служби України від 01.10.2018 року та матеріалів ОУ ГУ ДФС у м. Києві.

Крім того, проведеними слідчими (процесуальними) діями у кримінальному провадженні встановлено адреси розташування офісних приміщень, де готується, зберігається «чорнова» бухгалтерія, складаються фінансово-господарські документи, що містять відомості про операції, які реально не відбуваються, зберігаються печатки вказаних вище підприємств з ознаками «фіктивності», комп`ютерна техніка та інші речі, які мають доказове значення, та використовуються ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_5 , ОСОБА_11 та іншими невстановленими особами під час здійснення незаконної діяльності по переведенню безготівкових коштів у готівку та безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ та завищенню витрат реально діючим підприємствам - вигодонабувачам, а саме: місце фактичного проживання ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме за адресою: АДРЕСА_1 .

6 лютого 2019 року слідчому судді передано клопотання слідчого ОСОБА_3 про залишення поданого ним клопотання без розгляду.

Оскільки слідчий має право розпорядження поданим ним клопотанням, то подане ним клопотання про надання дозволу на проведення обшуку підлягає залишенню без розгляду.

Керуючись ст.ст. 233, 234, 236, 369, 372 КПК України, слідчий суддя

п о с т а н о в и в:

Залишити без розгляду клопотання слідчого ОВС СВ РКП ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1