Court ruling № 79618707, 05.02.2019, Starobilsk District Court of Luhansk Oblast

05.02.19

ЄУН 431/5194/18

Провадження 1-кс/431/223/19

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до інформації,

яка містить охоронювану законом таємницю

05 лютого 2019 року м. Старобільськ

Слідчий суддя Старобільського районного суду Луганської області Воронкін О.А.,

за участі секретаря Чесалової О.Є.,

слідчого Стрільцової І.Я.,

розглянув винесене по кримінальному провадженню № 32018130000000020 від 03 серпня 2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, старшого слідчого з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, з якого вбачається, що у провадженні 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.08.2018 року за № 32018130000000020, за фактом здійснення службовими особами ТОВ «РТ-Текс» (код ЄДРПОУ 38337743) у період часу з 01.01.2017 року по 25.06.2018 року шляхом приховування об’єкту оподаткування за результатами придбання імпортних товарів та їх подальшої реалізації в адресу суб’єктів підприємницької діяльності за готівку без відображення обсягів продажу в податковій звітності, ухилились від сплати ПДВ на суму 6 276 000 гривень.Вказаний факт підтверджується довідкою-меморандумом № 623/12-32-21-03 від 03.08.2018.

Крім того, відповідно до результатів аналітичного опрацювання наявної податкової інформації №627/12-32-21-03 від 03.08.2018 проведено аналіз правильності обчислення податкових зобов’язань ТОВ «РТ-Текс» (код ЄДРПОУ 38337743) за період з 01.01.2017 по 25.06.2018 та встановлено заниження задекларованих показників на суму 6 276 000 грн.

Згідно відомостей Харківської митниці ДФС встановлено, що митне оформлення купівлі та продажу товарів ТОВ «РТ-Текс» (код ЄДРПОУ 38337743) упродовж 2017-2018 років здійснювалось Полтавською митницею ДФС.

В інший спосіб отримати документи, які мають значення для кримінального провадження, на даний час неможливо оскільки такі документи містять охоронювану законом таємницю.

У зв’язку з тим, що вказані документи можуть бути використані як доказ винуватості в суді, існує загроза їх знищення зацікавленими особами, з метою повного та всебічного досудового розслідування кримінального провадження виникла необхідність у отриманні тимчасового доступ до документів, які були складені при митному оформленні експортно-імпортних операцій ТОВ «РТ-Текс» (код ЄДРПОУ 38337743) та які знаходяться у володінні Полтавської митниці ДФС.

Вказані речі та документи мають значення для встановлення обставин находження та перерахування грошових коштів по рахунку, а також осіб, які фактично розпоряджалися рахунком. Вказані відомості планується використати як докази. Іншими способами довести зазначенні обставини не надається можливим.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши слідчого, слідчий суддя вважає, що з метою швидкого, повного розслідування та розкриття злочину існує невідкладна необхідність у тимчасовому доступі до інформації.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України є наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни такої інформації, у зв’язку з чим розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшим слідчим з ОВС3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_2, ОСОБА_1, ОСОБА_3, начальнику 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_4, дозвіл на здійснення тимчасового доступу з подальшим вилученням документів в електронному та паперовому вигляді, які перебувають у володінні Полтавської митниці ДФС за адресою: Полтавська область, м. Полтава, вул. Анатолія Кукоби, 28, з можливістю ознайомлення з ними та вилучення їх в Луганській митниці ДФС за адресою: Луганська область, м. Старобільськ, вул. Г.Лангемака, 76, а саме: оригіналів митних декларацій, вантажно-митних декларацій (МД-2) з додатками, міжнародних товарно-транспортних накладних (CMR), рахунків-фактур, специфікацій, інвойсів, сертифікатів відповідності, контрактів, договорів, та усіх інших документів щодо митного оформлення вантажів в режимі імпорт ТОВ «РТ-Текс» (код ЄДРПОУ 38337743) за період з 01.01.2017 р. по 27.09.2018 р.

Строк дії ухвали встановити до 04.03.2019 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до інформації слідчий суддя, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Старобільського районного суду

Луганської області ОСОБА_5