Court ruling № 79525059, 31.01.2019, Kovpakivskyi District Court of Sumy City

Справа № 592/989/19

Провадження № 1-і/592/3/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 січня 2019 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Князєв В.Б., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1 про уточнення питання, поставленого слідчим суддею в ухвалі при призначенні судової економічної експертизи у кримінальному провадженні №32018200000000071, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.07.2018 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий клопотання мотивує тим, що ухвалою Ковпаківського районного суду м. Суми від 18.01.2019 р. у кримінальному №32018200000000071 призначено проведення судової економічної експертизи з метою підтвердження висновків аналітичного дослідження №33/18-28-16-0006/00729639 від 20.12.2018 р., що має значення для кримінального провадження. Проведення експертизи доручено експертам Сумського відділення Харківського науково-дослідного інституту судових експертиз ім. Заслуженого професора ОСОБА_2.

Від експерта вищезазначеної установи, 29.01.2019 р. надіслано клопотання про надання додаткових матеріалів та уточнення питань від 28.01.2019.

На даний час, при проведенні вищезазначеної експертизи необхідно внести уточнення до ухвали Ковпаківського районного суду м. Суми від 18.01.2019 р., а саме внести уточнення до першого питання та викласти його в наступній редакції: «Чи підтверджуються документально та чи обґрунтовані нормативно висновки аналітичного дослідження №33/18-28-16-0006/00729639 від 20.12.2018 про результати аналізу руху коштів по розрахунковому рахунку ДП «ДГ Агрофірма «Надія» ОСОБА_3», щодо фінансової можливості та достатності грошових коштів у період з 01.04.2015 по 31.03.2018 для своєчасного погашення заборгованості ДП «ДГ Агрофірма «Надія» ОСОБА_3» з податку на доходи фізичних осіб в загальній сумі 3628035,84 гривень».

Виходячи з даних встановлених в ході проведення досудового розслідування, на даний час необхідно проведення судового економічного дослідження з врахуванням зазначених обставин.

Слідчий суддя, вивчивши матеріали клопотання, вважає його обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Судом встановлено, що ухвалою Ковпаківського районного суду м. Суми від 18.01.2019 р. у кримінальному провадженні № 32018200000000071 від 30.07.2018 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України призначено судову економічну експертизу, на вирішення якої експерту поставлено наступне питання: Чи підтверджуються документально та чи обґрунтовані нормативно висновки аналітичного дослідження №33/18-28-16-0006/00729639 від 20.12.2018 р. про результати аналізу руху коштів по розрахунковому рахунку ДП «ДГ Агрофірма «Надія» ОСОБА_3» за період з 01.04.2015 р. по 31.03.2018 р.? Проведення судової економічної експертизи доручити експертам Сумського відділення Харківського науково-дослідного інституту судових експертиз ім. Засл. проф. ОСОБА_2.

Відповідно до ч. 1 ст. 101 КПК України, висновок експерта – це докладний опис проведених експертом досліджень та зроблені за їх результатами висновки, обґрунтовані відповіді на запитання, поставлені особою, яка залучила експерта, або слідчим суддею чи судом, що доручив проведення експертизи.

Згідно ч. 1 ст. 242 КПК України,- експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з’ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання.

Відповідно до п. 5 ч. 3 ст. 69 КПК України,- експерт має право ставити запитання, що стосуються предмета та об’єктів дослідження.

За таких обставин, оскільки в ухвалі слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми від 18.01.2019 р. про призначення судової економічної експертизи на вирішення експерту поставлено питання: «Чи підтверджуються документально та чи обґрунтовані нормативно висновки аналітичного дослідження №33/18-28-16-0006/00729639 від 20.12.2018 р. про результати аналізу руху коштів по розрахунковому рахунку ДП «ДГ Агрофірма «Надія» ОСОБА_3» за період з 01.04.2015 р. по 31.03.2018 р.?», суд вважає необхідним задовольнити клопотання слідчого та уточнити питання, поставлене перед експертом, сформулювавши його наступним чином: «Чи підтверджуються документально та чи обґрунтовані нормативно висновки аналітичного дослідження №33/18-28-16-0006/00729639 від 20.12.2018 про результати аналізу руху коштів по розрахунковому рахунку ДП «ДГ Агрофірма «Надія» ОСОБА_3», щодо фінансової можливості та достатності грошових коштів у період з 01.04.2015 по 31.03.2018 для своєчасного погашення заборгованості ДП «ДГ Агрофірма «Надія» ОСОБА_3» з податку на доходи фізичних осіб в загальній сумі 3628035,84 гривень?».

Враховуючи вищевикладене та керуюсь ст. ст. 69, 101, 242, 245 КПК України. –

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1 про уточнення питання, поставленого слідчим суддею в ухвалі при призначенні судової економічної експертизи у кримінальному провадженні № 32018200000000071, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.07.2018 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України – задовольнити.

Уточнити питання, поставлене перед експертом в ухвалі Ковпаківського районного суду м. Суми від 18.01.2019 р. по справі № 592/989/19, сформулювавши його наступним чином: «Чи підтверджуються документально та чи обґрунтовані нормативно висновки аналітичного дослідження №33/18-28-16-0006/00729639 від 20.12.2018 про результати аналізу руху коштів по розрахунковому рахунку ДП «ДГ Агрофірма «Надія» ОСОБА_3», щодо фінансової можливості та достатності грошових коштів у період з 01.04.2015 по 31.03.2018 для своєчасного погашення заборгованості ДП «ДГ Агрофірма «Надія» ОСОБА_3» з податку на доходи фізичних осіб в загальній сумі 3628035,84 гривень?».

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту її оголошення.

Слідчий суддя В.Б. Князєв