Court ruling № 79321301, 21.01.2019, Kovpakivskyi District Court of Sumy City

Справа № 592/1080/19

Провадження № 1-кс/592/641/19

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

21 січня 2019 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Корольова Г.Ю., за участю секретаря Клюшник В.Г., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Чебишев М.В. про тимчасовий доступ до документів за матеріалами кримінального провадження № 32018200000000078 від 17.08.2018, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, -

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що службовими особами ТОВ «ВІСТ ГРУП» (код 33326775), у період з 01.01.2012 по 01.08.2018 за рахунок проведення безтоварних операцій з підприємствами з ознаками фіктивності ТОВ «ТД «ЕКОПРІНТ» (код 39329127), ТОВ «БІЗСЕРВІС» (код 40889995), ПП «ПРОМТОРГІНВЕСТ» (код 40903380), ТОВ «ЛОРАНІК» (код 37729096) ухилились від сплати податків на загальну суму 4 667 272 грн., що є особливо великим розміром. Також, службові особи ПП «ШОСТІНТЕРБУД» (код 33095656) у період з 01.01.2016 по 01.09.2018 років проводило безтоварні (ризикові) операції з метою ухилення від сплати податків на загальну суму 3 699 573, 19 грн. та незаконного формування податкового кредиту з ТОВ «АЛЬТЕЗА АЛЬЯНС» (код 40588430), ТОВ «КОМРЕЙД ЛТД» (код 40349859), ТОВ «КАШТОРГПРОМ» (код 40073802), ТОВ «ДАКУМА ГРАНД ТОРГ» (код 39077835), ТОВ «ГРОНС» (код 40932778), ТОВ «ПРОМТЕХБУД» (код 31058286), ТОВ «МАК БІЛД» (код 41648049), ТОВ «ГРІНСАЙТ» (код 41257345), ТОВ «САФІР ПРОДАКТ» (код 40607180), ТОВ «ГРАНТ ПРОМ ЛТД» (код 41137699), ТОВ «НІКОЛДЗ ГРАНД» (код 40664757), ТОВ «РЕГІОНАЛЬНИЙ ЦЕНТР СПРИЯННЯ БІЗНЕСУ» (код 40535258), ТОВ «МАК ОПТ» (код 41647890), ТОВ «ОСТІОН» (код 41061672), ТОВ «МЕРІЛ ТРЕЙД» (код 41110698), ТОВ «ПРОСТІР КЛІН» (код 41620820), ТОВ «ЕМЛІН» (код 41115429), ТОВ «АЛЬ-ПРОМ» (код 41383775), ТОВ «МНЕВІС» (код 40487498), ТОВ «ДЕАЛ ФОРТУС» (код 40474782), ТОВ «ФРЕНДС ІНТЕРНЕШНЛ» (код 38404061), ТОВ «ТЕХНОБУДТРАНС» (код 41120549), ТОВ «ОЛЛАРД» (код 41730563).

В подальшому з'ясовано, що службові особи ТОВ «ВІСТ ГРУП» та ПП «ШОСТІНТЕРБУД» (код 33095656) мають єдиний умисел направлений на ухилення від сплати податків.

На даний час є всі підстави вважати, що службові особи ТОВ «ВІСТ ГРУП» (код 33326775) та ПП «ШОСТІНТЕРБУД» (код 33095656) незаконно сформували податковий кредит і при цьому не сплатили податок на додану вартість до бюджету України на загальну суму 8 366 845,19 гривень.

За результатами проведених слідчих (розшукових) дій встановлено, що під час здійснення незаконної діяльності службові особи ТОВ «ВІСТ ГРУП» використовували поточні рахунки №№ 260028868 (980 UAH, МФО 380009), 260058870 (980 UAH, МФО 380009), 26006000242724 (980 UAH, МФО 380009), 26007000345051 (840 USD, МФО 380009), 260083515 (980 UAH, МФО 380009), 260098869 (980 UAH, МФО 380009), 26104000391975 (980 UAH, МФО 380009), 26106000210720 (980 UAH, МФО 380009), 26003000317874 (980 UAH, МФО 300175), 26006030317874 (980 UAH, МФО 300175), 26005020317874 (980 UAH, МФО 300175), 26007040317874 (980 UAH МФО 300175), 26004010317874 (840 USD, МФО 300175), 26101010317874 (980 UAH МФО 300175), 26004010317874 (980 UAH, МФО 300175), які відкриті в ПУАТ «ФІДОБАНК» ( МФО 300175 (380009) м. Київ, вул. Воздвиженська, 58).

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація яка міститься у вказаних документах є банківською таємницею та згідно ст. 62 цього ж закону, розкривається за рішенням суду.

З метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин, отримання фактичних даних, на підставі яких можливе встановлення наявності фактів вчинення кримінального правопорушення, необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів по поточним рахункам, які відкриті в ПУАТ «ФІДОБАНК». Вказані документи нададуть можливість встановити вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

В судове засідання слідчий не з'явився, надав суду заяву про розгляд клопотання без його участі.

Враховуючи, що існує реальна загроза знищення інформації, суд відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

постановив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити копії зазначених документів для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

з можливістю вилучення документів по поточних рахунках №№ 260028868 (980 UAH, МФО 380009), 260058870 (980 UAH, МФО 380009), 26006000242724 (980 UAH, МФО 380009), 26007000345051 (840 USD, МФО 380009), 260083515 (980 UAH, МФО 380009), 260098869 (980 UAH, МФО 380009), 26104000391975 (980 UAH, МФО 380009), 26106000210720 (980 UAH, МФО 380009), 26003000317874 (980 UAH, МФО 300175), 26006030317874 (980 UAH, МФО 300175), 26005020317874 (980 UAH, МФО 300175), 26007040317874 (980 UAH МФО 300175), 26004010317874 (840 USD, МФО 300175), 26101010317874 (980 UAH МФО 300175), 26004010317874 (980 UAH, МФО 300175), які відкриті в ПУАТ «ФІДОБАНК» ( МФО 300175 (380009), м. Київ, вул. Воздвиженська, 58), для ТОВ «ВІСТ ГРУП» (код 33326775) з можливістю вилучення копії речей і документів, а саме:

- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточним рахункам ТОВ «ВІСТ ГРУП» (код 33326775) №№ 260028868 (980 UAH, МФО 380009), 260058870 (980 UAH, МФО 380009), 26006000242724 (980 UAH, МФО 380009), 26007000345051 (840 USD, МФО 380009), 260083515 (980 UAH, МФО 380009), 260098869 (980 UAH, МФО 380009), 26104000391975 (980 UAH, МФО 380009), 26106000210720 (980 UAH, МФО 380009), 26003000317874 (980 UAH, МФО 300175), 26006030317874 (980 UAH, МФО 300175), 26005020317874 (980 UAH, МФО 300175), 26007040317874 (980 UAH МФО 300175), 26004010317874 (840 USD, МФО 300175), 26101010317874 (980 UAH МФО 300175), 26004010317874 (980 UAH, МФО 300175) за період з 31.10.2013 по 13.12.2016;

- копії чеків про зняття готівки за період з 31.10.2013 по 13.12.2016.

Тимчасовий доступ до документів має надати - ПУАТ «ФІДОБАНК» ( МФО 300175 (380009), м. Київ, вул. Воздвиженська, 58)

3. Строк дії ухвали - по 21.02.2019 року включно.

4. Право тимчасового доступу до документів надається старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Чебишеву М.Р.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Г.Ю. Корольова