Court ruling № 79298944, 21.01.2019, Nova Kakhovka City Court of Kherson Oblast

Справа № 661/342/19

Провадження № 1-кс/661/140/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 січня 2019 року

Слідчий суддя Новокаховського міського суду Херсонської області Пилипенко С.В., при секретарі Остренко О.О.

розглянувши внесене в кримінальному провадженні № 42018230000000193 від 01.11.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України слідчим СВ Новокаховського ВП ГУНП в Херсонській області рядовим поліції ОСОБА_1, погоджене прокурором Новокаховської місцевої прокуратури Херсонської області ОСОБА_2 клопотання про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СВ Новокаховського ВП ГУНП в Херсонській області рядовий поліції ОСОБА_1, звернувся до суду з клопотанням внесеним в кримінальному провадженні № 42018230000000193 від 01.11.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, погоджене прокурором Новокаховської місцевої прокуратури Херсонської області ОСОБА_2 клопотання про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В обґрунтування клопотання вказав,що Слідчим відділенням Новокаховського ВП ГУНП в Херсонській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42018230000000193 від 01.11.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України, за фактом незаконного одержання бюджетного відшкодування ПДВ посадовими особами ПАТ «Бериславський машинобудівний завод».

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПАТ «Бериславський машинобудівний завод» (код ЄДРПОУ 00211004) в період часу з 01.01.2015 по 30.09.2017 відображали в бухгалтерському та податковому обліку підприємства придбання ТМЦ (запасних частин) від ТОВ «ОСОБА_3 груп» (код ЄДРПОУ 38148454), яке в свою чергу відображало придбання вказаних ТМЦ (запасних частин) від ряду підприємств, які взагалі не закупають ці ТМЦ (запасні частини), а відображають придбання продуктів харчування, цигарок, іграшок, одягу. Також вказані підприємства не мають складських приміщень, власних або орендованих основних засобів, не подають декларації з податку на прибуток підприємств.

Відповідно до акту документальної планової виїзної перевірки ПАТ «Бериславський машинобудівний завод» № 65/21-22-14-01/00211004 від 02.04.2018 складеного працівниками ГУ ДФС у Херсонській області встановлено, що внаслідок вказаних порушень підприємством завищено бюджетне відшкодування з ПДВ в сумі 112497 грн.

Згідно наявних в матеріалах кримінального провадження документів встановлено, що ТОВ «ОСОБА_3 груп» використовує наступні розрахункові рахунки:

№ 26056000003070, 26005000008349, 26004999001696, відкриті в АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313), № 2600611109697, 2605111109697, які були відкриті в філії АТ "Укрексімбанк", м. Херсон (МФО 352639), на даний час перебувають у володінні АТ «Укрексімбанк», № 26006212002858, відкритий в АБ "Укргазбанк" (МФО 320478).

З метою встановлення шляхів протиправного використання отриманих грошових коштів, переведення їх в готівку, легалізації, а також встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, відповідно до ст. 91 КПК України, виникла необхідність у розкритті банківської таємниці та отриманні відомостей про рух грошових коштів по розрахунковим рахункам № 2600611109697, 2605111109697, 26056000003070, 26005000008349, 26004999001696 відкритим в АТ "Укрексімбанк" (МФО 322313), які використовуються ТОВ «ОСОБА_3 груп», з отриманням завірених належним чином копій документів, складених при відкритті банківського рахунку та чеків на отримання готівкових коштів.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що під час досудового розслідування виникла необхідність використання як доказів відомостей, що містяться в документах, які охороняються законом, і знаходяться у володінні АТ "Укрексімбанк", клієнтом якого є ТОВ «ОСОБА_3 груп», тобто містять банківську таємницю, та неможливістю іншими способами довести обставини вчинення кримінального правопорушення

В судове засідання слідчий Дяденко О.О. та прокурор Караван А.М. не з’явивлись, надали до суду заяви про розгляд справи у їх відсутність, клопотання підтримують, просять задовольнити.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов’язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки відомості, які можуть становити банківську таємницю, належать згідно зі ст. 162 п.5 КПК до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах; на підставі зібраних матеріалів досудового розслідування, з метою перевірки показань заявника, а також встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні відповідно до ст.91 КПК України, виникла необхідність у розкритті банківської таємниці, отримання відомостей про рух грошових коштів по розрахунковому рахунку № 2600611109697, 2605111109697, 26056000003070, 26005000008349, 26004999001696 відкритим в АТ "Укрексімбанк" (МФО 322313), які використовуються ТОВ «ОСОБА_3 груп», з отриманням завірених належним чином копій документів, складених при відкритті банківського рахунку та чеків на отримання готівкових коштів.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Статтею 160 КПК України передбачено право сторони кримінального провадження звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Частина 5 статті 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Саме тимчасовий доступ до документів, у даному випадку забезпечить таким чином виконання завдань кримінального провадження, щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування. А також необхідно зазначити, що в разі будь-якого зволікання з даною слідчою дією існує реальна загроза знищення документів.

Керуючись ст.ст.60, 62 ЗУ «Про банки та банківську діяльність», ст. ст. 93, 131, 132, 159, 160, 162 п.5, 163 ч.2 КПК України, слідчий суддя

постановив:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим СВ Новокаховського ВП ГУНП в Херсонській області ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11 та оперуповноваженим оперативного управління ГУ ДФС Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м.Севастополі ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, які здійснюють оперативне супроводження досудового розслідування, дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів по розрахунковим рахункам № 2600611109697, 2605111109697, 26056000003070, 26005000008349, 26004999001696, відкритим в АТ "Укрексімбанк" (МФО 322313), зареєстрованому за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, щодо його клієнта ТОВ «ОСОБА_3 груп» (код ЄДРПОУ 38148454), з можливістю їх вилучення за місцем розташування філії АТ «Укрексімбанк» в м. Херсоні, розташованої за адресою: Херсонська область м. Херсон, вул. Ярослава Мудрого, 46, а саме:

- інформацію (реєстр) про рух грошових коштів по рахунку № 2600611109697, 2605111109697, 26056000003070, 26005000008349, 26004999001696, відкритих в АТ "Укрексімбанк" (МФО 322313) (із зазначенням призначення платежів, найменування відправника/одержувача, коду відправника/одержувача, рахунків і реквізитів відправника і одержувача, номера і дати документа) на паперовому та електронному носії інформації (диску) в період з часу їх відкриття до 00:00 годин 12.12.2018.

Ухвала повинна бути виконана в строк до 21.02.2019 року.

У випадку невиконання ухвали суду про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, суд за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку відповідно до положень Кримінального процесуального Кодексу.

Ухвала оскарженню не підлягає, але на неї може бути подано заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя С. В. Пилипенко