Court ruling № 79282093, 21.01.2019, Lutsk City and District Court of Volyn Oblast

Справа № 161/202/19

Провадження № 1-кс/161/344/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Луцьк 21 січня 2019 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Присяжнюк Л.М.

за участю секретаря судового засідання Петрової В.О.,

прокурора - Рудика Д.В.,

розглянувши клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області старшого радника юстиції Новосада Ю.О. про тимчасовий доступ до речей і документів та здійснення їх виїмки,

В С Т А Н О В И В:

Начальник відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області старший радник юстиції Новосад Ю.О. звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання останньому тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у Виконавчому комітеті Житомирської міської ради (адреса: 10014, м. Житомир, майдан ім. С.П. Корольова, 4/2) та здійснити вилучення оригіналів таких документів.

Клопотання обґрунтоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018030000000054 від 08.11.2018 за фактом ухилення службовими особами ТОВ «Б.С.К. Україна від сплати податків, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Б.С.К. Україна» (код ЄДРПОУ 38953584, Житомирська обл., м. Житомир, Королівський р-н., вул. Житній базар, 8) протягом 2016 року провели по податковому обліку безтоварні операції з придбання молока від суб'єкта «фіктивного підприємництва», а саме СВК «Молочна країна» (код ЄДРПОУ 39524473) на суму ПДВ 2 210 606 грн., які в дійсності не відбувались та носили лише формальний характер, що призвело до фактичного ненадходження до Державного бюджету податків у великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до відомостей автоматизованої інформаційної системи «Суб'єкт фіктивного підприємництва» СВК «Молочна країна» (код ЄДРПОУ 39524473) значиться фіктивним підприємством, кримінальне провадження №42018040000000793 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.205 КК України.

Згідно даних публічної інформаційної бази «Єдиний державний реєстр судових рішень» наявний Вирок Амур-Нижньодніпровського районного суду міста Дніпропетровськ від 09.08.2018 року у справі №199/5543/18, відповідно до якого керівник СВК «Молочна країна» гр. ОСОБА_2 визнаний винуватим у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав з підстав, викладених у клопотанні.

Заслухавши пояснення та доводи прокурора, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази в їх сукупності, приходжу до висновку, що клопотання необхідно задовольнити.

Так, згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Статтею 163 ч.5 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Крім того, статтею 163 ч.7 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На переконання слідчого судді, слідчий довів належними та допустимим доказами, що для цілей вказаного кримінального провадження необхідним та доцільним є надання доступу до документів, що надавалися для реєстрації товариства, а отже клопотання є обґрунтованим та його необхідно задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст.159-166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання задовольнити.

Надати начальнику відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області старшому раднику юстиції Новосаду Юрію Олександровичу, або за його дорученням іншому органу досудового розслідування чи відповідному оперативному підрозділу, в тому числі співробітникам ГУ ДФС у Волинській області Солосі Миколі Михайловичу, Перванчуку Миколі Леонідовичу, Рудому Денису Євгеновичу, Приймачуку Юрію Вікторовичу, Гулю Роману Сергійовичу, Лагоді Андрію Володимировичу, Вальчуку Вадиму Ігоровичу тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у Виконавчому комітеті Житомирської міської ради (адреса: 10014, м. Житомир, майдан ім. С.П. Корольова, 4/2), а саме: усіх документів реєстраційної справи товариства з обмеженою відповідальністю «Б.С.К. Україна» (код ЄДРПОУ 38953584, Житомирська обл., м. Житомир, Королівський р-н., вул. Житній базар, 8) з можливістю вилучення копій таких документів.

Строк дії ухвали до 21 лютого 2019 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.М. Присяжнюк