Court ruling № 79274366, 16.01.2019, Shevchenkivskyi District Court of Chernivtsi City

Справа № 727/472/19

Провадження № 1-кс/727/264/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

16 січня 2019 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - Мамчина П.І.

секретар судового засідання - Ястремська Т.Г.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Чернівці клопотання старшого слідчого СВ Шевченківського ВП Чернівецького ВП ГУ НП в Чернівецькій області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів, по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №12018260040002001 від 01.09.2018 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 191 КК України,-

В С Т А Н О В И В :

До суду звернувся слідчий з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів.

В клопотанні посилається на те, що до ГУ НП в Чернівецькій області звернувся депутат Чернівецької міської ради ОСОБА_2 за зверненням членів товариства з експлуатації індивідуальних гаражів № 9 за фактом того, що головою вказаного товариства, ОСОБА_3, не здійснюються сплата податків та обов’язкових платежів, членські внески збираються та використовуються не за призначенням, про використання коштів голова правління не надає звітів та не публікує їх, уникаючи будь-яких зустрічей із власниками гаражів.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що товариство по експлуатації індивідуальних гаражів № 9 (код ЄДРПОУ 21435245), юридична адреса м. Чернівці, вул. Запоріжська, будинок 41 а (далі за текстом – ОСОБА_4), є гаражним утворенням, створеним на власності та на власні кошти членів ОСОБА_4, є неприбутковою організацією.

Метою створення та діяльності ОСОБА_4 є надання послуг членам ОСОБА_4, задоволення економічних, соціальних та інших потреб членів ОСОБА_4 на основі поєднання їх особистих та колективних інтересів.

На підставі протоколу загальних зборів членів ОСОБА_4 № 2 від 29.07.2017 обрано головою правління ОСОБА_4, який згідно статуту є головою ОСОБА_4, ОСОБА_3 строком на 3 роки.

Згідно п. 8.1. ОСОБА_4 виконавчим органом ОСОБА_4 є правління, яка очолює голова. Керівництво поточною діяльністю ОСОБА_4 здійснює голова правління, який одночасно є головою кооперативу. Пунктами 8.4 та 8.5 передбачається, що голова правління працює на оплатній основі.

Розділом 10 ОСОБА_4 передбачаються членські внески, розмір яких визначається щорічно, згідно розробленого кошторису, та які сплачуються разом із земельним податком на початку кварталу, та цільові внески.

Відповідальність за організацію обліку і звітності та збереження документів несе голова правління ОСОБА_4.

Вказує, що для забезпечення проведення повного та неупередженого досудового розслідування, встановлення дійсних обставин події та причетних до цієї події осіб у органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до первинних документів бухгалтерського обліку ОСОБА_4, а також регістрів бухгалтерського, податкового та інших видів обліку, що відображають його господарську діяльність, актів ревізійної комісії Кооперативуз метою визначення документальної обґрунтованості оформлення операцій з одержання, зберігання, виготовлення, реалізації товарно-матеріальних цінностей, у тому числі грошових, основних засобів, надання послуг, документальної обґрунтованості відображення в обліку грошових коштів та операцій з нарахування та виплати заробітної плати, інших виплат, установлення відповідності чинному законодавству відображення в податковому обліку доходів та витрат за фінансово-господарськими операціями, просить клопотання задовольнити.

Слідчий в судове засідання не з’явився, надав заяву про розгляд клопотання у його відсутності.

Представник товариства по експлуатації індивідуальних гаражів №9 у відповідності до ч.2 ст.163 КПК України в судове засідання не викликався.

Встановлено, що до ЄРДР внесено відомості №12018260040002001 від 01.09.2018 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 191 КК України, згідно яких: до ГУ НП в Чернівецькій області звернувся депутат Чернівецької міської ради ОСОБА_2 за зверненням членів товариства з експлуатації індивідуальних гаражів № 9 за фактом того, що головою вказаного товариства, ОСОБА_3, не здійснюються сплата податків та обов’язкових платежів, членські внески збираються та використовуються не за призначенням, про використання коштів голова правління не надає звітів та не публікує їх, уникаючи будь-яких зустрічей із власниками гаражів.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи зазначені в клопотанні слідчого, які знаходяться у володінні товариства по експлуатації індивідуальних гаражів № 9 за адресою м. Чернівці, вул. Запоріжська, 41 а, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, вважаю, що є підстави для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до цих документів.

Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163–166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого відділення Шевченківського ВП Чернівецького ВП ГУ НП В Чернівецькій області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю отримання їх копій, а саме: бухгалтерської та облікової документації в тому числі: прибуткових та видаткових накладних, кошторисів ордери, звітів матеріально-відповідальних осіб, карток складського обліку, касової книжки, матеріалів інвентаризації, актів ревізій, табелів, нарядів, актів приймання виконаних робіт, трудових договорів, розрахункових платіжних відомостей, виписок банків, платіжних доручень і вимог, договорів про матеріальну відповідальність, накопичувальних (оборотних) відомостей, журналів-ордерів, меморіальних ордерів за балансовими рахунками, головних книг, балансів та інших первинних та зведених документів бухгалтерського та податкового обліку і звітності, регістрів бухгалтерського обліку у роздрукованому вигляді, в разі ведення бухгалтерського обліку в електронно-обчислювальному вигляді завірені в установленому порядку за період з 01.01.2017 року до 16.01.2019 року, які знаходяться у володінні товариства по експлуатації індивідуальних гаражів № 9, за адресою м. Чернівці, вул. Запоріжська, 41 а.

Строк пред’явлення цієї ухвали до виконання 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути поданні заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Мамчин П.І.