№ 79115103, 07.12.2018, Leninskyi District Court of Dnipropetrovsk City

07.12.2018 Єдиний унікальний номер 205/8168/18

Провадження № 3/205/2694/18

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 грудня 2018 року м. Дніпро

Суддя Ленінського районного суду Шавула В.С., розглянувши адміністративну справу про притягнення до адміністративної відповідальності ОСОБА_1, РНОКПП:НОМЕР_1, працюючого директором ТОВ «Торговий дім «Спірідон», проживаючого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, до адміністративної відповідальності протягом року по ст. 1632 КУпАП не притягувався, -

В С Т А Н О В И В:

07 листопада 2018 року до Ленінського районного суду м. Дніпропетровська надійшов адміністративний матеріал із Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, з якого вбачається, що в ході документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Торговий дім «Спірідон» (ЄДРПОУ 39476163) з питань дотримання вимог валютного законодавства України, при виконання зовнішньо - економічного контракту №128-171004 GF від 04.10.2017 року за період з 04.10.2017 року по 28.09.2018 року порядку та термінів декларування валютних цінностей та іншого майна резидента, яке перебуває за межами України, виявлено порушення ведення податкового обліку, передбаченого ст.. 1 ЗУ «про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті» №185/95-ВР від 23.09.1194 року, п.1 постанови Правління НБУ «Про врегулювання ситуації на грошово-кредитному та валютному ринках України» від 13.12.2016 року № 410, п.1 постанови правління НБУ «Про внесення змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України» від 25.05.2017 року №41, у зв’язку із чим, у відношенні директора ТОВ «Торговий дім «Спірідон» ОСОБА_1, порушено адміністративне провадження за ознаками правопорушення передбаченого ст. 163-2 ч.1 КУпАП.

В судове засідання правопорушник не з’явився. Про день, час та місце судового розгляду повідомлявся належним чином. Про причини неявки не повідомив. Письмових пояснень чи заперечень не надавав.

У відповідності до ст.. 162-1 ч.1 КУпАП передбачена адміністративна відповідальність за умисне ухилення службових осіб підприємств, установ та організацій незалежно від форми власності або громадян - суб'єктів підприємницької діяльності від повернення в Україну у передбачені законом строки виручки в іноземній валюті від реалізації на експорт товарів (робіт, послуг) або інших матеріальних цінностей, отриманих від цієї виручки, а також умисне приховування будь-яким способом такої виручки, товарів або інших матеріальних цінностей.

Вина правопорушника у скоєнні зазначеного правопорушення підтверджується протоколом про адміністративне правопорушення № 813 від 31.10.2018 року, актом №60611/04-36-14-06/39476163 від 17.10.2018 року про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Торговий дім «Спірідон» (ЄДРПОУ 39476163) з питань дотримання вимог валютного законодавства України, при виконання зовнішньо- економічного контракту №128-171004 GF від 04.10.2017 року за період з 04.10.2017 року по 28.09.2018 року порядку та термінів декларування валютних цінностей та іншого майна резидента, яке перебуває за межами України.

Таким чином, оцінюючи надані докази, за своїм власним переконанням з позиції їх належності та допустимості, суддя приходить до висновку, що ОСОБА_1 дійсно вчинено правопорушення, передбачене ст.. 162-1 ч.1 КУпАП.

При накладенні адміністративного стягнення, враховуючи характер вчиненого правопорушення, дані про особу порушника, ступінь його вини, відсутність обставин, що обтяжують його відповідальність, суд вирішив за необхідне застосувати до ОСОБА_1 адміністративне стягнення у вигляді штрафу. Керуючись ст.ст. 162-1, 247, 268, 284 КУпАП, суддя, -

П О С Т А Н О В И В :

ОСОБА_1, РНОКПП:НОМЕР_1, притягнути до адміністративної відповідальності за правопорушення, передбачене ч.1 ст.162-1 КУпАП та застосувати у відношенні нього адміністративне стягнення у вигляді штрафу у розмірі 10 200,00 грн. (десять тисяч двісті грн.. 00 коп.) на користь держави.

Стягнути із ОСОБА_1, РНОКПП:НОМЕР_1, на користь держави судовий збір в сумі 352,40 грн. (триста п’ятдесят дві грн.. 40 коп.).

Постанова судді набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги. Постанова судді може бути оскаржена особою, яку притягнуто до адміністративної відповідальності, її законним представником, захисником, потерпілим, його представником протягом десяти днів з дня винесення постанови.

Суддя В.С. Шавула