№ 7869413, 18.05.2009, Lubny City and District Court of Poltava Oblast

ПОСТАНОВА

Іменем України

Справа №4-81/2009р.

18 травня 2009 року м.Лубни

Суддя Лубенського міського суду Полтавської області Гудков С.В., з участю прокурора Чугай О.Ю., розглянувши подання слідчого Лубенської міжрайонної прокуратури ОСОБА_1 про дачу дозволу на проведення позапланової документальної ревізії Кредитної спілки “Лубно”,

ВСТАНОВИВ :

Слідчий Лубенської міжрайонної прокуратури звернувся до суду з поданням про дачу дозволу на проведення позапланової виїзної документальної ревізії по питанням фінансово-господарської діяльності в КС “Лубно.

Своє подання мотивував тим, що Лубенською міжрайонною прокуратурою в порядку нагляду за додержанням та застосуванням законодавства проведено перевірку дотримання вимог Закону України “Про кредитні спілки” в діяльності кредитної спілки “Лубно”.

Проведеною перевіркою встановлено, що в період часу з листопада 2007 року по вересень 2008 року службові особи КС “Лубно” навмисно, з корисливих мотивів, з метою привласнення коштів, які перебували в користуванні КС “Лубно”, всупереч рішенням спостережної ради спілки, склавши 6 фіктивних кредитних договорів, під виглядом надання вигаданим особам кредитних коштів на загальну суму 6 392 800 грн., перерахували вказані кошти на відкриті для зазначених цілей рахунки, з яких в подальшому їх привласнили і використали на власні потреби. В результаті вказаних дій КС “Лубно” та вкладникам було завдано збитків на загальну суму 6 392 800 грн.

Тобто, службові особи КС “Лубно” в період часу з листопада 2007 року по вересень 2008 року привласнили належне кредитній спілці майно шляхом зловживання службовим становищем та перебувало у їх віданні, яке вчинене в особливо великих розмірах, чим вчинили злочин, передбачений ст. 191, ч.5 КК України.

0.1. В ході проведення досудового слідства по кримінальній справі виникла необхідність в проведенні позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності кредитної спілки “Лубно” за період з 15.07.2007 року по 16.04.2009 року для перевірки відповідності проведення касових операцій по залученні грошових коштів від членів та видачу кредитів, встановлення суми збитків при виявленні порушень.

Прокурор Чугай О.Ю. наполягає у задоволенні подання.

Вивчивши матеріали подання, заслухавши думку прокурора, вважаю, що подання слід задовольнити.

Відповідно до ст.11 Закону України «Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні» - “Позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності, незалежно від форм власності, які не віднесені цим законом до підконтрольних установ, проводяться органами державної контрольно-ревізійної служби за рішенням суду, винесеним на підставі подання прокурора або слідчого для забезпечення розслідування кримінальної справи”.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст.66 КПК України, ст.11 ЗУ “Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні” , -

ПОСТАНОВИВ :

Подання слідчого Лубенської міжрайонної прокуратури – задовольнити.

У зв’язку з порушенням 13.03.2009 року Лубенською міжрайонною прокуратурою кримінальної справи по факту привласнення коштів КС “Лубно” за ознаками злочину, передбаченого ч.5 ст.191 КК України надати дозвіл спеціалістам контрольно-ревізійного управління м.Лубен та Лубенського району на проведення позапланової виїзної ревізії терміном на 15 робочих днів з 18.05.2009 року по 05.06.2009 року по питанню фінансово-господарської діяльності Кредитної спілки “Лубно” м.Лубни вул.Монастирська,70 Полтавської області (свідоцтво про державну реєстрацію АОО № 821123 Виконавчого комітету Лубенської міської ради у Полтавській області; ліцензія АВ № 362581 від 19.07.2007р. Держфінпослуг, код ЄДРПОУ 26091230, р/р 26501725231770 в ПОФ АКБ «Укрсоцбанк» в м.Лубни, МФО 331014 ) за період з 15.07.2007 року по 16.04.2009 року, на вирішення якої поставити наступні питання:

1. Які правові підстави діяльності кредитної спілки та залучення коштів для її діяльності?

2. Які джерела надходження коштів в діяльності кредитної спілки та їх витрати ( інвестиції, кредитування, позики, заробітна плата тощо) ?

3. Чи мали місце у діяльності кредитної спілки факти переведення грошових коштів з безготівкової форми в готівкову (обналічування) за кредитними договорами, якщо так, то за якими саме і на яку суму? Чи дотримувався при таких операціях порядок отримання цих коштів?

4. Хто відповідальний з посадових осіб кредитної спілки мав право розпоряджатися коштами, видавати їх, переводити з безготівкової форми в готівкову (обналічування) і відповідав за їх використання?

5. Встановити яким чином здійснювався контроль за використанням коштів кредитної спілки і хто забезпечував виконання цього контролю?

6. На яку загальну суму видано кредитів фізичним та юридичним особам кредитною спілкою? Чи додержувався порядок їх видачі і якими документами підтверджується їх видача?

7. Чи маються факти незаконної видачі кредитів та чи мали місце випадки безпідставного вилучення обігових коштів? Якщо так, то на чию користь і на яку суму?

8. Чи заподіяна шкода (збитки) вкладникам кредитної спілки та кредитній спілці ? Якщо так, то на яку суму і в зв»язку з якими фінансовими операціями?

9. Яка сума грошових коштів на даний час знаходиться у пайовому капіталі, резервному капіталі, додатковому капіталі, резерві забезпечення покриття витрат від неповернених позичок кредитної спілки?

10. Чи відповідала інформація, яка подавалася у органи статистики реальному фінансово-господарському стану кредитної спілки у 2007-2009 роках? Якщо ні, то в чому саме це виражалося та хто несе за такі дії відповідальність?

11. Чи відповідали висновки ревізійної комісії кредитної спілки дійсному фінансово-господарському стану кредитної спілки? Якщо ні, то в чому саме це виражалося та хто несе відповідальність за такі дії?

12. Чи відповідали висновки кредитного комітету по кредитним договорам нормативним актам, якими керується в своїй діяльності кредитна спілка? Чи дотримувалися всі вимоги при даванні кредитним комітетом кредитної спілки дозволів на видачу кредитів? Якщо ні, то хто з посадових осіб несе відповідальність за такі дії?

13. Чи відповідали рішення про затвердження річних результатів діяльності , звітів спостережної ради, правління, кредитного комітету за 2007-2008 роки реальному фінансово-господарському стану кредитної спілки? Якщо ні, то в чому це виражалося і хто з посадових осіб несе відповідальність за такі порушення?

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Лубенського

міськрайонного суду ОСОБА_2