Court ruling № 78111433, 23.11.2018, Novozavodskyi District Court of Chernihiv City

Справа№751/8247/18

Провадження №1-кс/751/3524/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 листопада 2018 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова Косач І.А.

при секретарі Летяга М.О.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання заступника начальника першого ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_1, погодженого процесуальним керівником у кримінальному провадженні - прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки, у кримінальному провадженні № 32018270000000077 від 26.09.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника першого ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_1, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки, яке мотивує наступним.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП «ТД «Фонтекс-Агро» (ЄДРПОУ 38510009) в період з 01.01.2018 по 31.08.2018 шляхом відображення в обліку безтоварних операцій з придбання деетанпропанбутанізованого конденсату на загальну суму 17 661 300 грн., сформував штучний податковий кредит з ПДВ, що призвело до несплати податку на суму понад 2 943 000 грн. За наявною оперативною інформацією службові особи ПП «ТД «Фонтекс-Агро» ухиляються від сплати податків шляхом відображення в обліку безтоварних операцій з придбання деетанпропанбутанізованого конденсату від ПП «Пром-Продукт» та ПП «ТБД ОПТ», які в свою чергу фактично його не отримували.

Згідно відомостей АІС «Податковий блок» ПП «Ресурс Трейд» має відкритий розрахунковий рахунок № 26006016408601 (валюта: Українська гривня) в АТ «Альфа-Банк» (МФО 300346, адреса: 01001, м. Київ, вул. Десятинна, буд. 4/6).

З метою повного, всебічного та неупередженого розслідування кримінального провадження та враховуючи необхідність вилучення документів, передбачених Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою Постановою Правління НБУ від 12.11.2003 р. № 492, щодо об’єктивного дослідження всіх обставин, викриття всієї схеми задіяних підприємств та осіб, що сприяли вчиненню злочину, встановлення подальшого руху коштів, одержаних внаслідок документального оформлення проведення безтоварних операцій з використанням банківських рахунків, виникла необхідність у наданні для сторони кримінального провадження тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні АТ «Альфа-Банк» і становлять банківську таємницю клієнта – ПП «Ресурс Трейд».

Слідчий в судове засідання не з’явився, надав заяву, де просить розглядати клопотання без його участі.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликався згідно ч. 2 ст. 163 КПК України.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки є підстави вважати, що документи перебувають у володінні відповідної юридичної особи, в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, слідчий довів можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах та неможливість іншими способами довести обставинами, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання заступника начальника першого ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_1 – задовольнити.

Надати заступнику начальника першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_1, право на тимчасовий доступ до оригіналів документів (в разі їх відсутності – завірених копій) та можливість вилучення (проведення вилучення) у паперовому та/або електронному вигляді, а саме:

- інформації (виписок про рух грошових коштів) як на паперових так і електронних носіях руху грошових коштів по рахунку №26006016408601 (валюта: Українська гривня), що був відкритий ПП «Ресурс Трейд» (код ЄДРПОУ 41201926) в АТ «Альфа-Банк» (МФО 300346, адреса: 01001, м. Київ, вул. Десятинна, буд. 4/6) із вказівкою часу операції, призначення кожного платежу, назв та номерів рахунків контрагентів, з виведенням щоденних залишків по рахунках за період з моменту відкриття по 01.11.2018 включно.

За відсутності оригіналів необхідних документів, надати їх завірені копії та документи, що обґрунтовують відсутність оригіналів.

На вимогу володільця особою, яка пред’являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред’являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.

Згідно вимог ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала не оскаржується, заперечення можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий cуддя І.А. Косач