№ 7807719, 30.03.2009, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

рр ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

30 марта 2009 года г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Мазница А.А., рассмотрев представление следователя по ОВД прокуратуры Днепропетровской области, согласованное с заместителем прокурора Днепропетровской области о разрешении на проведение внеплановой выездной ревизии финансово-хозяйственный деятельности,-

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с заместителем прокурора обратился в суд с представлением в котором просит проведение внеплановой выездной ревизии отдельных вопросов финансово-хозяйственный деятельности ООО «Югэлеватор».

В обоснование свого представления следователь указывает на то, что прокуратурой Днепропетровской области проводится досудебное следствие по уголовному делу № 70069009 по факту совершения должностными лицами ОАО НАК «Украгролизинг», преступлений, предусмотренных ст.ст.210 ч.2, 364 ч.2, 365 ч.3, 366 ч.1 и 366 ч.2 УК Украины, АК «Украгроком» преступлений, предусмотренных ст.ст.366 ч.2, 364 ч.2 УК Украины, ООО УРП «Лозовский комбайновый завод» преступления, предусмотренного ч.2 ст.364 УК Украины, и ООО «Торговый Дом «КАМАЗ» преступления, предусмотренного ч.2 ст.364 УК Украины. В ходе досудебного следствия по настоящему уголовному делу установлено, что за период с 01.01.2004г. по 01.08.2008г. между ОАО НАК «Украгролизинг» и ООО «Торгово-промышленная компания «Лорд» заключены договора поставки сельскохозяйственной техники №№ 04-303 от 03.03.2004г., № 04-303/о от 26.07.2004г., 05-445 и 05-445/б от 18.04.2005г., № 05-829 от 27.12.2005г. и 07-31 от 04.09.2007г., на основании которых ОАО НАК «Украгролизинг» у ООО «Торгово-промышленная компания «Лорд» были закуплены зернохранилища СМВУ на общую сумму 75 928 016 гривен, при этом платежи по договорам с ООО «Торгово-промышленная компания «Лорд» осуществлялись за счет средств государственного бюджета. За указанный период ОАО НАК «Украгролизинг» перечислено ООО «Торгово-промышленная компания «Лорд» 99 457 585 гривен (из которых 43 060 300 гривен из собственных средств, а 56 397 285 гривен из средств специального фонда государственного бюджета), а получено техники на сумму 105 482 816 гривен. По состоянию на 01.08.2008г. у ОАО НАК «Украгролизинг» числится кредиторская задолженность перед ООО «Торгово-промышленная компания «Лорд» за полученные в 2008 году и не оплаченные зернохранилища на сумму 6 025 231 гривен. В совокупности ООО «Торгово-промышленная компания «Лорд» реализовано ОАО НАК «Украгролизинг» 69 зернохранилищ, при этом часть поставленных ООО «Торгово-промышленная компания «Лорд» ОАО НАК «Украгролизинг» зернохранилищ была приобретена ООО «Торгово-промышленная компания «Лорд» у ООО «Югэлеватор» за 40 584901,01 гривен. В последующем вышеуказанные 69 зернохранилищ были переданы ОАО НАК «Украгролизинг» на условиях финансового лизинга 11 лизингополучателям (ООО «Ульяновский зернокомплекс», ЧП «Агрофирма «Симекс-Агро», СООО «Перспектива», ЧП «Атомтех», ООО «ПКЦ «САЛП ЛТД», ЧП «Меридиан», ООО «Вега», ЗАО «Украинские колбасы», ООО «Югэлеватор», ЧП им. Зубковского, ООО «Диброва-Агро»). Однако, в ходе проведения встречных проверок у 11 лизингополучателей, получивших от ОАО НАК «Украгролизинг» на условиях финансового лизинга 69 зернохранилищ, не подтверждено наличие у 6 лизингополучателей 51 зернохранилища общей стоимостью 82,5 млн. гривен. Так, в ходе проведения встречной сверки в ООО «Югэлеватор» для подтверждения наличия 22 зернохранилищ общей стоимостью 34,5 млн. гривен, полученных от ОАО НАК «Украгролизинг» на условиях финансового лизинга, контрольно-ревизионному отделу в г. Николаев контрольно-ревизионного управления в Николаевской области представлены лишь комплектующие детали к зернохранилищам без технической документации (спецификации и маркировки) к ним. Встречной сверкой в ООО «Ульяновский зернокомплекс» не установлено наличие 6 зернохранилищ стоимостью 8,2 млн. гривен, полученных от ОАО НАК «Украгролизинг» на условиях финансового лизинга. В соответствии с предоставленными для сверки документами, указанные зернохранилища переданы ООО «Ульяновский зернокомплекс» на хранение в ООО «Торгово-промышленная компания «Лорд», при этом, термин действия этого договора хранения закончился 01.08.2008г. В ходе проведения встречной сверки в ЗАО «Украинские колбасы» установлено отсутствие одного зернохранилища стоимостью 3 млн. гривен, которое должно было быть передано ему ОАО НАК «Украгролизинг» в финансовый лизинг, согласно акта приема-передачи № 10 от 09.11.2007г. к договору № 14-07-643 сфл. от 02.10.2007г. Также не подтверждено наличие 22 зернохранилищ, общей стоимостью 36,8 млн. гривен, переданных ОАО НАК «Украгролизинг» на условиях финансового лизинга ООО «Атомтех», ООО «Вега» и ООО «ПКЦ «САЛП ЛТД».

Исследовав представление следователя, считаю, что представление подлежит удовлетворению, поскольку действительно предоставленные суду материалы, дают достаточные основания полагать, что для установления объективной истины по делу, а также для установления либо опровержения наличия в деятельности ООО «Югэлеватор» неправильного ведения финансово-хозяйственной деятельности, необходимо провести документальную ревизию.

На основании вышеизложенного и руководствуясь ст.11 Закона Украины «Про государственную контрольно-ревизионную службу в Украине»,-

ПОСТАНОВИЛ:

Представление следователя по ОВД прокуратуры Днепропетровской области ОСОБА_1 – удовлетворить.

Разрешить проведение по уголовному делу № 70069009 документальной ревизии отдельных вопросов финансово-хозяйственной деятельности ООО «Югэлеватор» (г. Николаев, ул. Новозаводская, д. № 13, ЕГРПОУ 31764706) за период с 01 января 2004 года по 01 апреля 2009 года по взаимоотношениям с ОАО НАК «Украгролизинг» (г. Киев, ул. Мечникова, д. № 16-а, ЕГРПОУ 30401456), ООО «Торгово-промышленная компания «Лорд» (г. Николаев, ул. Лягина, д. № 2, ЕГРПОУ 20882249), ЗАО «Украинские колбасы» (Николаевская область, Жовтневый район, пгт. Полигон, ул. Зоряная-А, ЕГРПОУ 20895178), ООО «Атомтех» (АДРЕСА_1, ЕГРПОУ 31775304), ООО «Вега» (г. Херсон, ул. Перекопская, д. № 20, ЕГПОУ 30893332), ООО «ПКЦ «САЛП ЛТД» (г. Киев, ул. Артема, д. № 21, ЕГРПОУ 21582348), ЧП «Агрофирма «Симпекс-Агро» (Винницкая область, Липовецкий район, с. Зозив, ул. Ленина, д. № 41, ЕГРПОУ 32513287), СООО «Перспектива» (Черкасская область, Черкасский район, с. Белозерье, ул. Ленина, д. № 112, ЕГРПОУ 32399271), ЧП «Меридиан» (Кировоградская область, пгт. Новоархангельск, ул. Ленина, д. № 49, ЕГРПОУ 23098303), ЧП им. Зубковского (Полтавская область, Миргородский район, с. Ярмаки, ЕГРПОУ 34583838) и ООО «Диброва-Агро» (АДРЕСА_2, ЕГРПОУ 33408585) на предмет взаимоотношений между вышеуказанными предприятиями в части подтверждения фактов изготовления ООО «Югэлеватор» зернохранилищ, в том числе затрат на их изготовление и общего количества произведенных зернохранилищ, поставки ООО «Югэлеватор» этих зернохранилищ ООО «Торгово-промышленная компания «Лорд», ОАО НАК «Украгролизинг» и 11 лизингополучателям, с проведением встречных проверок в ООО «Ульяновский зернокомплекс», ЧП «Агрофирма «Симекс-Агро», СООО «Перспектива», ЧП «Атомтех», ООО «ПКЦ «САЛП ЛТД», ЧП «Меридиан», ООО «Вега», ЗАО «Украинские колбасы», ЧП им. Зубковского, ООО «Диброва-Агро» на предмет подтверждения наличия и установления фактического местонахождения поставленных ОАО НАК «Украгролизинг» зернохранилищ СМВУ.

Проведение ревизии поручить контрольно-ревизионному управлению в Николаевской области.

Обязать контрольно-ревизионное управление в Николаевской области провести ревизию в период с 20 апреля 2009 года по 13 мая 2009 года, то есть в срок, установленный ч. 12 ст. 11 Закона Украины «О государственной контрольно-ревизионной службе в Украине».

Судья: А.А. Мазница