Court ruling № 77957607, 20.11.2018, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/4311/18

пр.№ 1-кс/464/2696/18

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

20 листопада 2018 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Бойко О.М., секретар судового засідання Кравс С.В., розглянувши клопотання старшого слідчого третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Ткачишина В.В. про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12018140040001629 від 21.06.2018, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч. 3 ст. 191 КК України,-

в с т а н о в и в :

старший слідчий третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Ткачишин В.В. звернувся із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів, що знаходяться у володінні корпорації «Енергоресурс-Інвест» (код ЄДРПОУ 30336890), юридична адреса: м.Львів, вул. Зелена, буд.131, а саме до: оригіналів угод, договорів та додатків до них, специфікації до них, додаткових угод та договорів, рахунків-фактур; банківських виписок, актів приймання-передачі товарів (виконання робіт, надання послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, інших документів, що підтверджують завантаження/розвантаження та транспортування ТМЦ, платіжних документів, підсумкових відомостей ресурсів, векселів, оборотно-сальдових відомостей по рахунках №631 (контрагенти), №361, 281, актів проведення взаємозаліків, сертифікатів, паспортів якості та інших документів, що засвідчують якість товарів; документів листування з представниками та посадовими особами (в т.ч. роздруківки електронних документів), документів підтверджуючих повноваження отримувача товару (робіт, послуг), по вищевказаним контрагентам, довіреностей; а також документів на подальшу реалізацію (використання в виробництві, зберігання на складі) придбаної продукції (робіт, послуг і т.д.), та інших документів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини корпорації «Енергоресурс-Інвест» (код ЄДРПОУ 30336890) із ТОВ «Арден Інвест» (ЄДРПОУ 40687896).

В обгрунтування колопотання покликається на те, що підставою для внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань стали матеріали оперативного управління ГУ ДФС у Львівській області, відповідно до яких групою невстановлених осіб, впродовж 2017-2018 років, створено (придбано) ряд суб'єктів підприємницької діяльності, зокрема ТОВ „Експотрейдер" (ЄДРПОУ 41193203), ТОВ „Арден Інвест" (ЄДРПОУ 40687896), ПП „Пантів" (ЄДРПОУ 23969028), ТОВ „Компанія УКРСТАЛЬ" (ЄДРПОУ 41930609), ТОВ „ТВН Трейд" (ЄДРПОУ 41627700), ТОВ „Делафел" (ЄДРПОУ 41630121), ТОВ „Форніті" (ЄДРПОУ 41615187), ТОВ „Наполі Пром" (ЄДРПОУ 41824787), ТОВ „Кролевецький ваговимірювач" (ЄДРПОУ 41271658), ТОВ „Кенто" (ЄДРПОУ 41342592), з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у наданні податкової вигоди третім особам та конвертації безготівкових коштів у готівкові. Досудовиим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи в період 2017-2018 років, використовуючи реквізити підприємства з ознаками фіктивності - ТОВ «Арден Інвест» (ЄДРПОУ 40687896), з метою надання податкової вигоди, документально відобразили проведення вдаваних фінансово - господарських операцій з продажу - придбання товарів (надання послуг) із підприємством реального сектору економіки - корпорації «Енергоресурс-Інвест» (код ЄДРПОУ 30336890), юридична адреса: м.Львів, вул. Зелена, буд.131. Про удаваний характер діяльності ТОВ «Арден Інвест» (ЄДРПОУ 40687896) свідчить, зокрема факт «підміни товару» - пересорт придбаної та реалізованої номенклатури товару, відсутність достатньої чисельності трудових ресурсів, матеріально-технічної бази для забезпечення діяльності підприємства в т.ч. на перевезення та зберігання особливих товарів, які мають обмежений термін придатності та спеціальний характер зберігання. Засновники, службові особи та працівники вказаних юридичних осіб є пов'язані між собою та є найманими працівниками на інших СГД, діяльність яких носить удаваний характер. З огляду на те, що вказані документи містять доказову інформацію про нікчемні (фіктивні) правочини, причетних до вчинення злочину осіб, зразки їх підпису і почерку, є необхідними для проведення експертних досліджень та враховуючи те, що існує реальна загроза знищення оригіналів документів, які підтверджуватимуть проведення безтоварних (фіктивних) операцій, що може утруднити чи взагалі зробити неможливим повне, всебічне та об'єктивне розслідування вказаних кримінальних правопорушень, існує необхідність вилучення саме оригіналів вказаних документів. Розгляд даного клопотання просить проводити за відсутності представників корпорації «Енергоресурс-Інвест» (код ЄДРПОУ 30336890).

Слідчий в судове засідання не з'явився, подав заяву про розгляд клопотання у його відсутності. Клопотання підтримую та просить задоволити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України клопотання розглянуто без виклику корпорації «Енергоресурс-Інвест» (код ЄДРПОУ 30336890), з огляду на доведення слідчим обставин існування загрози зміни чи знищення документів.

Дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи, те що вищевказані оригінали документів, які зберігаються та перебувають у володінні корпорації «Енергоресурс-Інвест» (код ЄДРПОУ 30336890), юридична адреса: м.Львів, вул. Зелена, буд.131, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також є необхідні для проведення експертизи, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, які можливо довести за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Надати заступнику начальника третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області підполковнику податкової міліції Лещуху Івану Ярославовичу, старшому слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області лейтенанту податкової міліції Заваді Ростиславу Степановичу тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю їх вилучення, а саме до: оригіналів угод, договорів та додатків до них, специфікації до них, додаткових угод та договорів, рахунків-фактур; банківських виписок, актів приймання-передачі товарів (виконання робіт, надання послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, інших документів, що підтверджують завантаження/розвантаження та транспортування ТМЦ, платіжних документів, підсумкових відомостей ресурсів, векселів, оборотно-сальдових відомостей по рахунках №631 (контрагенти), №361, 281, актів проведення взаємозаліків, сертифікатів, паспортів якості та інших документів, що засвідчують якість товарів; документів листування з представниками та посадовими особами (в т.ч. роздруківки електронних документів), документів підтверджуючих повноваження отримувача товару (робіт, послуг), довіреностей; а також документів на подальшу реалізацію (використання в виробництві, зберігання на складі) придбаної продукції (робіт, послуг і т.д.) та інших документів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини корпорації «Енергоресурс-Інвест» (код ЄДРПОУ 30336890) із ТОВ «Арден Інвест» (ЄДРПОУ 40687896), які зберігаються та перебувають у володінні корпорації «Енергоресурс-Інвест» (код ЄДРПОУ 30336890), юридична адреса: м.Львів, вул. Зелена, буд.131.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бойко О.М.