Court ruling № 77896785, 06.11.2018, Prymorskyi District Court of Odesa City

06.11.2018

Справа №522/18257/18

Провадження 1-кс/522/19814/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

06 листопада 2018 місто Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Куцаров В.І. розглянувши клопотання слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одесьій області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одесьій області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається з клопотання слідчого, слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 32018160000000081 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 30.08.2018 за ознаками злочину передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України за фактом умисного ухилення від сплати податків.

Підставою внесення даних до ЄРДР стало рішення Приморського районного суду м. Одеси про зобов’язання уповноважених посадових осіб СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області внести до Єдиного реєстру досудових розслідувань відомості викладені в заяві ОСОБА_2 стосовно діяльності ТОВ «Одеський коровай».

Відповідно до заяви ОСОБА_2 вбачається, що у період листопад 2017 року по травень 2018 року у ТОВ «Одеський коровай» виникла недоїмка по оплаті єдиного соціального внеску у розмірі 7 974 532 грн., що підтверджується актами інспекційного відвідування інспекторами ГУ Держпраці України та виписки з індивідуальних відомостей про застрахованих осіб Пенсійного фонду України.

Згідно акту інспекційного відвідування інспекторами ГУ Держпраці в Одеській області № ОД 452/135/АВ від 02.07.2018 року встановлено, що у ТОВ «Одеський коровай» (код ЄДРПОУ 39300003) виникла недоїмка по оплаті єдиного соціального внеску (ЄСВ) за період листопада 2017 р. по травень 2018 року у сумі 7974532,24 грн.

Вищезазначене підприємство здійснює господарську діяльність у сфері виробництва хліба та хлібобулочних виробів, виробництво борошняних кондитерських виробів, тортів і тістечок нетривалого зберігання.

В ході допиту заступника директора з економіки та фінансів ТОВ «Південний хліб» ОСОБА_3 від 10.10.2018, яка з 03.04.2017 по травень 2018 року працювала фінансовим директором ТОВ «Одеський коровай» встановлено, що підприємство сплачувало ЄСВ в неповному обсязі, внаслідок коригування директором товариства реєстру платежів по оплаті ЄСВ, що нібито викликано фінансовими труднощами підприємства, внаслідок чого зменшувались суми платежів по ЄСВ.

Також в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Одеський коровай» було відкрито рахунок № 26005054343642 (українська гривня), у ЮЖНЕ ГРУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 328704).

Так, в ЮЖНЕ ГРУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 328704) зберігаються відомості про рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитками печаток, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, доручення на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ «Одеський коровай», договори найму чи інших документів про призначення на посаду директора ТОВ «Одеський коровай», нотаріально засвідчені доручення на ім’я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, заяви клієнта про встановлення системи “клієнт-банк”, договори на обслуговування системи “клієнт-банк”, акти про введення системи “клієнт-банк” в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи “клієнт-банк”, документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку.

Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в ЮЖНЕ ГРУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 328704), де відкрито та обслуговується рахунок клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, встановлення клієнт-банку, тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих Пенсійному фонду України збитків, а також являються джерелом доказів та мають значення для дослідження обставин кримінального провадження.

Довести вищевказані обставини, інакше ніж за допомогою цих документів, не передбачається можливим.

Вилучення копій зазначених у клопотанні документів необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Окрім цього, вищевказані документи, які містять охоронювану законом таємницю, становлять банківську таємницю, тимчасовий доступ до яких та розпорядження про вилучення здійснюється лише на підставі ухвали слідчого судді, суду, відповідно до вимог ст.ст. 159, 162 КПК України.

Слідчий до суду не з’явився та подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, яке підтримав та просив задовольнити у повному обсязі.

Особа, у володінні якої знаходиться зазначена в клопотанні інформація в судове засідання не викликався у зв’язку з заявленим слідчим клопотанням.

У відповідності до ч. 4 ст. 107 КПК України, розгляд клопотання проведено за відсутності учасників судового провадження та без фіксації за допомогою технічних засобів, оскільки всі особи, які беруть участь у судовому провадженні до суду не з’явилися.

Дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчим доведено, що речі та документи, які перебувають у володінні ЮЖНЕ ГРУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 328704), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні, та іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів не можливо.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст.159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначеного у клопотанні документів та інформації.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одесьій області ОСОБА_1 - задовольнити.

Надати слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, прокурору відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 або за постановою, дорученням слідчім, оперативним співробітникам структурних підрозділів ДФС в Одеській області тимчасовий доступ до речей і документів та можливість вилучення їх завірених належним чином копій, у ЮЖНЕ ГРУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 328704):

- відомостей про рух грошових коштів ТОВ «Одеський коровай» (код ЄДРПОУ 39300003), відображених на паперових та електронних носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахунку № 26005054343642 (українська гривня) за період з 01.06.2017 по теперішній час.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: