Court ruling № 77415708, 26.10.2018, Kovpakivskyi District Court of Sumy City

Справа № 592/16033/18

Провадження № 1-кс/592/7625/18

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

26 жовтня 2018 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Бичков І.Г., за участю секретаря судового засідання Троценко Ю.Ю., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Левченко А.В., про тимчасовий доступ до документів, по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018200000000016 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.01.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст.27, ч. 1 ст .205, ч. 5 ст .27, ч. 3 ст. 212 КК України., -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором, обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018200000000016 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.01.2018 за фактом реєстрації фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності щодо формування незаконного податкового кредиту з податку на додану вартість для суб'єктів підприємницької діяльності, в т.ч. ТОВ «Еверест 2017» (код 35555618), за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.4 ст.27, ч.1 ст.205, ч. 5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

За результатами проведених слідчих (розшукових) дій встановлено, що

ТОВ «Еверест 2017» (код 35555618) здійснювало фінансово-господарські операції з ТОВ «Аквітан» (код 34013185).

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст.ст. 39, 40, 93 КПК України з метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, а також з метою перевірки дотримання вимог податкового законодавства директору ТОВ «Аквітан» (код 34013185) вручено вимогу №16708/10/18-28-23-16 від 14.09.2018 про надання завірених належним чином документів по фінансово-господарським взаємовідносинамТОВ «Аквітан» (код 34013185) з ТОВ «Еверест 2017» (код 35555618), а саме: договори, додаткові угоди, податкові накладні, видаткові накладні, накладні, прибуткові накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки, банківські виписки, чеки, квитанції, касові ордери, акти приймання виконаних робіт, графіки виконання робіт, довіреності на укладення договорів та отримання ТМЦ, переписка між підприємствами, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, декларації, документи податкової звітності, ліцензії та інші документи по фінансово-господарським взаємовідносинам за період з 01.01.2017 по 31.08.2018, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а саме події кримінального правопорушення, виду та розміру шкоди, яку було завдано та можуть бути використані в подальшому як речові докази. На дану вимогу директором ТОВ «Аквітан» (код 34013185) надано відповідь №119 від 26.09.2018 про відмову надання документів.

Для подальшого проведення досудового розслідування та проведення почеркознавчих експертиз, у зв'язку з тим, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, у кримінальному провадженні необхідно здійснити тимчасовий доступ до вище зазначених документів, які перебувають у володінні ТОВ «Аквітан» (код 34013185)за адресою: м .Суми ,вул. Декабристів, буд.38.

У судове засідання слідчий не з'явився, надав заяву про розгляд клопотання без його участі.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, бо інформація в документах, що знаходяться у володінні ТОВ «Аквітан», має значення для виявлення осіб, які скоїли кримінальне правопорушення, а також може мати силу доказів.

Враховуючи, що є підстава вважати про можливе знищення інформації, відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України, вважаю за необхідне розглянути клопотання без виклику представника установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Левченко А.В. задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Левченко А.В. тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ «Аквітан» (код 34013185) за адресою: м. Суми,

вул. Декабристів, буд. 38 і надати можливість вилучити оригінали документів, а саме: договори, додаткові угоди, податкові накладні, видаткові накладні, накладні, прибуткові накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки, банківські виписки, чеки, квитанції, касові ордери, акти приймання виконаних робіт, графіки виконання робіт, довіреності на укладення договорів та отримання ТМЦ, переписка між підприємствами, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, декларації, документи податкової звітності, ліцензії та інші документи по фінансово-господарським взаємовідносинам

ТОВ «Аквітан» (код 34013185) з ТОВ «Еверест 2017» (код 35555618) за період з 01.01.2017 по 25.10.2018.

Строк дії ухвали - двадцять днів з дня її винесення.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя: І.Г. Бичков