Court ruling № 77035567, 09.10.2018, Desnianskyi District Court of Kyiv City

1-кс/754/3453/18

Справа № 754/13922/18

У Х В А Л А

Іменем України

09 жовтня 2018 року слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання заступника начальника третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києва ОСОБА_4 , погоджене прокурором прокуратури міста Києва ОСОБА_5 , про надання дозволу на обшук по матеріалах досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 32018100030000040 від 02 серпня 2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

09 жовтня 2018р. до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання заступника начальника третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києва ОСОБА_4 про надання дозволу на обшук у нежитлових приміщеннях за адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, с. Білогородка, вул. Щорса, 2-Б, що використовується ТОВ «Інтер Глобал» у власній фінансово-господарській діяльності, з метою відшукання і вилучення речей та документів по взаємовідносинам ТОВ «Інтер Глобал» (код ЄДРПОУ 40710305) з підприємствами ТОВ «НАЙСПРОМ» (код 42098551), ТОВ «ДІБЛЕН» (код 41787101), ТОВ «ФІНАНС-Л» (код 41049299), ТОВ «ПРАЙМ СТРІМ ОІЛ» (код 42176702), ТОВ «ЮЛХ ОІЛ» (код 41958399), ТОВ «КОМПАНІЯ ВСД» (код ЄДРПОУ 41108694).

Відповідно до клопотання, ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києва проводиться досудове слідство у кримінальному провадженні № 32018100030000040 від 02 серпня 2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В клопотаннізазначено,що відповідно дозаяви прозлочин,яка надійшлавід громадянина ОСОБА_6 встановлено,що службовіособи ТОВ«Інтер Глобал»(кодСДРПОУ 40710305)у період2017-2018років,ухилилися відсплати податківпо фінансово-господарськихвзаємовідносинам зпідприємствами,які ймовірномають ознакифіктивності,а саме: TOB «НАЙСПРОМ» (код 42098551), TOB «ДІБЛЕН» (код 41787101), ТОВ «ФІНАНС-Л» (код 41049299), ТОВ «ПРАЙМ СТРІМ ОІЛ» (код 42176702), ТОВ «ЮЛХ ОІЛ» (код 41958399), що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах. З матеріалів досудового розслідування встановлено, що у суб`єктів господарювання, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «НАЙСПРОМ», ТОВ «ДІБЛЕН», ТОВ «ФІНАНС-Л», ТОВ «ПРАЙМ СТРІМ ОІЛ», ТОВ «ЮЛХ ОІЛ» відсутні жодні виробничі обладнання, наймані працівники, транспортні засоби, торгівельні обладнання, складські приміщення, а також устаткування, що необхідне для здійснення фінансово-господарської діяльності підприємств та інших основних фондів у тому числі орендованих. Протягом періоду діяльності вищевказаних підприємств відсутні затратні частини на оренду офісних та складських приміщень, оплату комунальних послуг, оплату послуг телефонного зв`язку, оплату послуг за користування мережею Інтернет, оплату логістичних послуг, виплату заробітної плати у тому числі директорам, придбання та інші витрати необхідні для ведення фінансово-господарської діяльності суб`єктів господарювання, характерні для реального сектору економіки.

В клопотанні вказано про те, що ТОВ «Інтер Глобал» здійснює реалізацію скрапленого газу через підконтрольне підприємство ТОВ «КОМПАНІЯ ВСД» (код ЄДРПОУ 41108694) на АЗС за адресою: Київська область, Києво - Святошинський район, с. Білогородка, вулиця Щорса, 2-Б, де в ході огляду встановлено АЗС із зображеною назвою «Лайф Пропан Бутан». На території АЗС знаходиться приміщення оператора касира, два резервуари з ємкістю дизельного палива та скрапленого газу. В ході продовження візуального огляду АЗС в куточку споживача виявлено надпис компанії ТОВ «Термінал Ойл». Також встановлено фіскальний чек на якому міститься напис підприємства ТОВ «КОМПАНІЯ ВСД».

Згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно №140090762 від 03.10.2018 право власності на нежитлові будівлі за адресою: Київська область, Києво -Святошинський район, с. Білогородка, вулиця Щорса, 2-Б належить ОСОБА_7 .

Вислухавши слідчого, який підтримав клопотання та просив його задовольнити, дослідивши клопотання та додатки до нього, слідчий суддя приходить до таких висновків.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч. 3 ст. 234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про:

1) найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер;

2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання;

3) правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність;

4) підстави для обшуку;

5) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку;

6) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться;

7) речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

В клопотанні заступник начальника посилається на те, що у органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що у податковій звітності ТОВ «Інтер Глобал» у період 2017-2018 років, відображені фінансово - господарські взаємовідносини з ТОВ «НАЙСПРОМ», ТОВ «ДІБЛЕН», ТОВ «ФІНАНС-Л», ТОВ «ПРАЙМ СТРІМ ОІЛ», ТОВ «ЮЛХ ОІЛ», ТОВ «КОМПАНІЯ ВСД», які входили до складу «конвертаційного» центру, діяльність яких пов`язана з переводом безготівкових коштів у готівку, з одночасною мінімізацією податкових зобов`язань, однак протоколом огляду реєстраційної картки, податкових накладних та податкової звітності ТОВ «Інтер Глобал» від 22 серпня 2018р. не підтверджується факт фінансово-господарських відносин ТОВ «Інтер Глобал» та ТОВ «КОМПАНІЯ ВСД».

Крім того, в матеріалах клопотання відсутні підтвердження того, що ТОВ «КОМПАНІЯ ВСД» є підконтрольним ТОВ «Інтер Глобал» та через нього саме ТОВ «Інтер Глобал» здійснює реалізацію скрапленого газу.

Також заступник начальника просить надати дозвіл на обшук у нежитлових приміщеннях за адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, с. Білогородка, вул. Щорса, 2-Б, що використовується ТОВ «Інтер Глобал», що суперечить матеріалам, доданим до клопотання, згідно яких вказані нежитлові приміщення перебувають у використанні ТОВ «Терміна Ойл».

За таких підстав клопотання не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 233, 234, 235, 369-372, 309 КПК України,

У Х В А Л И В:

Відмовити заступнику начальника третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києва ОСОБА_4 в задоволенні клопотання про надання дозволу на обшук у нежитлових приміщеннях за адресою за адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, с. Білогородка, вул. Щорса, 2-Б, у кримінальному провадженні № 32018100030000040 за ч. 1 ст. 212 КК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: