Court ruling № 77022609, 10.10.2018, Kovpakivskyi District Court of Sumy City

Справа № 592/14707/18

Провадження № 1-кс/592/6914/18

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

10 жовтня 2018 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Корольова Г.Ю., за участю секретаря Клюшник В.Г., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів за матеріалами кримінального провадження № 32018200000000078 від 17.08.2018, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, -

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що у період з 01.01.2015 року по 01.08.2018 рік службові особи ТОВ «ВІСТ ГРУП» (код 33326775), з метою ухилення від сплати податків та незаконного формування податкового кредиту, проводили ризикові операції з суб’єктами підприємницької діяльності з ознаками фіктивності.

В ході досудового розслідування було встановлено, що службові особи ТОВ «ВІСТ ГРУП» (код 33326775), шляхом здійснення безтоварних операцій з придбання товарів від ТОВ «ЛОРАНІК» (код 37729096), ТОВ «ТД «ЕКОПРІНТ» (код 39329127), ТОВ «БІЗСЕРВІС» (код 40889995) та ПП «ПРОМТОРГІНВЕСТ» (код 40903380) занижували свої податкові зобов’язання по сплаті податків до бюджету та штучно формували валові витрати підприємств.

На даний час є всі підстави вважати, що службові особи ТОВ «ВІСТ ГРУП», незаконно сформували податковий кредит і при цьому не сплатили податок на додану вартість до бюджету України на загальну суму 4 667 272 гривень.

Враховуючи вищевикладене, з метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин, отримання фактичних даних, на підставі яких можливе встановлення наявності чи відсутності фактів вчинення кримінального правопорушення, необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів ТОВ «ВІСТ ГРУП» (код 33326775) по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «ЛОРАНІК» (код 37729096), ТОВ «ТД «ЕКОПРІНТ» (код 39329127), ТОВ «БІЗСЕРВІС» (код 40889995) та ПП «ПРОМТОРГІНВЕСТ» (код 40903380).

Вказані документи мають важливе значення для встановлення істини, під час розслідування кримінального провадження та нададуть можливість встановити наявність чи спростування факту ухилення службовими особами ТОВ «ТВП «Зодіак» від сплати податку.

В судове засідання слідчий не з'явився, що свідчить про фактичне не підтримання клопотання.

Вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню з тих підстав, що документи у клопотанні не заврені, що позбавляє можливості слідчого суддю переконатися у достовірності інформації, яка вмкладена у клопотанні слідчого.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

постановив:

У задоволенні клопотання слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів за матеріалами кримінального провадження № 32018200000000078 від 17.08.2018, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - відмовити.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена..

Слідчий суддя Г.Ю. Корольова