Court ruling № 76983624, 03.10.2018, Kherson City Court of Kherson Oblast

Справа №766/10568/18

н/п 1-кс/766/13592/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03.10.2018 року слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Гонтар Д.О., при секретарі Неглядюк Р.В., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження №32018230000000059 старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області майора податкової міліції Легкого Д.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТА НОВИВ:

В провадження слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області Гонтар Д.О. надійшло клопотання сторони кримінального провадження №32018230000000059 старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області майора податкової міліції Легкого Д.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні БФ «Морське Братство» (код ЄДРПОУ 25651715), та вилучення їх оригіналів, а саме:

- договорів (з додатками до них), додаткових договорів (угод), прибуткових та видаткових накладних, податкових накладних, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, ордерів, рахунків - фактур, касових книжок, актів приймання - виконаних робіт, довідок про вартість виконаних робіт, відомостей щодо використання ресурсів, розрахунків загальновиробничих витрат, розрахункових платіжних відомостей, грошові вимоги, товарно - транспортних накладних, карток складського обліку, платіжних доручень i вимог, накопичувальних (оборотних) відомостей, журналів - ордерів та інших первинних та зведених документів бухгалтерського та податкового обліку i звітності, що підтверджують фінансово - господарські відносини по проведеним господарським операціям між БФ «Морське Братство» (код ЄДРПОУ 25651715) та ТОВ «Миколаїв-Сільгосп-Агро» (код ЄДРПОУ 40087972), ТОВ «Діайлен» (код ЄДРПОУ 41730364), ТОВ «Союз-Трейдинг» (код ЄДРПОУ 40686147) за період з 01.01.2016 року по 25.09.2018 року;

- договорів (з додатками до них), додаткових договорів (угод), прибуткових та видаткових накладних, податкових накладних, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, ордерів, рахунків - фактур, касових книжок, актів приймання - виконаних робіт, довідок про вартість виконаних робіт, відомостей щодо використання ресурсів, розрахунків загальновиробничих витрат, розрахункових платіжних відомостей, грошові вимоги, товарно - транспортних накладних, карток складського обліку, платіжних доручень i вимог, накопичувальних (оборотних) відомостей, журналів - ордерів та інших первинних та зведених документів бухгалтерського та податкового обліку i звітності, що підтверджують передачу форменого обмундирування (одягу) як благодійної допомоги в адресу Херсонської державної морської академії (код ЄДРПОУ 35219930) за період з 01.01.2016 року по 25.09.2018 року;

- копії документів що підтверджують наявність у БФ «Морське Братство» (код ЄДРПОУ 25651715) офісних та складських приміщень як власних так і орендованих.

Мотивуючи клопотання, слідчий вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018230000000059 від 25.05.2018 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.205-1 КК України.

Відповідно до повідомлення ОУ ГУ ДФС у Херсонській області про виявлення кримінального правопорушення, встановлено, що у вересні 2016 року невстановлені особи внесли завідомо неправдиві відомості до офіційних документів фізичної особи - підприємця ОСОБА_2 (код НОМЕР_1), які в подальшому подали їх для проведення державної реєстрації до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Білозерської районної адміністрації Херсонської області.

Так в ході слідства встановлено, що ОСОБА_2 веденням фінансово - господарської діяльності, як фізична особа - підприємець не здійснювала, в змісті проведених господарських операцій не орієнтується, з ким та які договори укладала їй не відомо. Крім того, з її слів встановлено, що їй невідомо проте чи зареєстрована вона як фізична - особа підприємець та чи провадить фінансово - господарську діяльність, приймає участь у державних закупівлях, та є їхнім переможцем, а саме: реконструкція гінекологічного відділення КЗ «Нововоронцовська центральна районна лікарня» (літери Г,г) по вул.Гагаріна,64 смт. Нововоронцовка, Херсонської області під Нововоронцовське відділення Херсонської обласної лікарні «ХОСПІС»; капітальний ремонт відділення КЗ "Нововоронцовська центральна районна лікарня" (літери Г,г)по вул. Гагаріна, 64, смт. Нововоронцовка, Херсонської області під Нововоронцовське відділення Херсонської обласної ради «ХОСПІС»; капітальний ремонт (заміна віконних та дверних блоків) у приміщеннях підвалу та 2-го поверху гуртожитку ХДМА (інвентарний номер 310300009) за адресою: м. Херсон, проспект Ушакова, буд. 42; капітальний ремонт (заміна віконних та дверних блоків) у приміщеннях 4-го поверху гуртожитку ХДМА (інвентарний номер 310300009) за адресою: м. Херсон, проспект Ушакова, буд. 42 та інших.

Додатково встановлено, що від імені фізичної особи - підприємця ОСОБА_2 (код НОМЕР_1) здійснювалась постачання ТМЦ в адресу БФ «Морське Братство» (код ЄДРПОУ 25651715) про що свідчить перерахування грошових коштів з розрахункового рахунку ФОП ОСОБА_2 НОМЕР_2 відкритого в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005).

Також встановлено, що БФ «Морське Братство» (код ЄДРПОУ 25651715) в свою чергу додатково мало фінансово - господарські відносини з ПП «Спецмонтажєксперт» (код ЄДРПОУ 32542695) щодо постачання форменого обмундирування, про те відповідно до вироку Центрального районного суду м. Миколаєва від 02.11.2017 року директора ПП «Спецмонтажєксперт» ОСОБА_3 визнано винним у вчинені кримінального правопорушення передбаченого ч.5 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України щодо пособництва у придбанні фіктивного суб'єкта підприємницької діяльності. Додатково встановлено, що БФ «Морське Братство» (код ЄДРПОУ 25651715) мало фінансово - господарські відносини з ТОВ «Авангар-Д (код ЄДРПОУ 40175796), ТОВ «Миколаїв-Сільгосп-Агро» (код ЄДРПОУ 40087972), ТОВ «Діайлен» (код ЄДРПОУ 41730364), ТОВ «Союз-Трейдинг» (код ЄДРПОУ 40686147) щодо постачання форменого обмундирування, про те встановлено, що вказаний суб'єкт підприємницької діяльності до податкових органів за місцем реєстрації не звітує.

В послідуючому, форменого обмундирування, як благодійна допомога передавалась Херсонській державній морській академій (код ЄДРПОУ 35219930).

З метою повного всебічного та об'єктивного здійснення досудового розслідування, здобуття доказів, у кримінальному провадженні виникає необхідність в тимчасовому доступі до первинних фінансово - господарських та бухгалтерських документів по проведеним господарським операціям між БФ «Морське Братство» (код ЄДРПОУ 25651715) та ТОВ «Миколаїв-Сільгосп-Агро» (код ЄДРПОУ 40087972), ТОВ «Діайлен» (код ЄДРПОУ 41730364), ТОВ «Союз-Трейдинг» (код ЄДРПОУ 40686147), ХДМА (код ЄДРПОУ 35219930) за період з 01.01.2016 року по 25.09.2018 року.

Посилаючись на вищевикладені обставини, слідчий просить клопотання задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.

В судове засідання слідчий не з'явився, надав до суду заяву, зі змісту якої вбачається, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить розглянути клопотання за його відсутності, додаткових пояснень до клопотання не має.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий зазначив, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі і документи, які знаходяться у володінні БФ «Морське Братство» (код ЄДРПОУ 25651715), мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин зазначеного кримінального провадження.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи, що в матеріалах клопотання відсутні докази на підтвердження того, що речі та документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, мають доказове значення у кримінальному провадженні №32018230000000059 від 25.05.2018 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України, у зв'язку з чим клопотання слідчого є необґрунтованим та таким, що не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання сторони кримінального провадження №32018230000000059 старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області майора податкової міліції Легкого Д.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяД. О. Гонтар