Court ruling № 76805211, 28.09.2018, Rivne City Court of Rivne Oblast

Справа № 569/18058/18

УХВАЛА

28 вересня 2018 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Рівненській області ОСОБА_3 (далі - слідчий) розглянувши у судовому засіданні в м. Рівне, клопотання слідчого про обшук, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий, в межах кримінального провадження №32018180000000024 від 11.05.2018, за ознаками злочинів, передбачених ч. 1 ст. 205, ч.3 ст.191 КК України (далі це ж кримінальне провадження), звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 , у якому просить надати дозвіл на проведення обшуку за адресою реєстрації ОСОБА_5 ., АДРЕСА_1 , з метою відшукування речей та предметів, перелік яких наведено у клопотанні.

У клопотанні вказує, що невстановлені особи без наміру здійснювати господарську діяльність пов`язану з продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт, наданням послуг, придбали та створили ТОВ «Вест Бізнес Груп» (код ЄДРПОУ 40136469), ТОВ «Сіті Бізнес Буд» (код ЄДРПОУ 40406911), ТОВ «Містек» (код ЄДРПОУ 41071853), ТзОВ «Анатек-Захід» (код ЄДРПОУ 40865217), ТОВ «Ізола» (код ЄДРПОУ 41182594), ТОВ «Білін» (код ЄДРПОУ 41198437) та ТОВ «Сіріус-Трейд» (код ЄДРПОУ 41871528), які в подальшому використовувались для прикриття незаконної діяльності, що полягала в безпідставному формуванні податкового кредиту з податку на додану вартість реально діючим СГД.

Так, невстановленими особами від імені зазначених товариств, у період з 2017 року по даний час укладаються фіктивні фінансово-господарські угоди з іншими суб`єктами підприємницької діяльності реального сектору економіки щодо псевдо постачання товарів (робіт, послуг), що призвело до зменшення податкових зобов`язань з ПДВ останніх, в наслідок чого було завдано шкоду державі у формі несплати податків.

Вказані підприємства відсутні за податковими адресами, наймані працівники відсутні, також відсутнє рухоме та нерухоме майно, відповідно до зареєстрованих податкових накладних, номенклатура товарів про придбанню та реалізації не відповідає дійсності, а службові особи постійно змінюються.

Слідчий вказує, що організатором незаконної діяльності вищевказаних СГД, яка полягає в формуванні витратної частини підприємствам реального сектору економіки, являється ОСОБА_5 , зареєстрований за адресою АДРЕСА_1 .

Слідчий доводить, що також встановлено, що службові особи ТОВ «Автомагістраль-Південь» (код. 34252469), які діючи за попередньою змовою з службовими особами ТОВ «Вест Бізнес Груп» (код. 40136469) та ТОВ «Шляховик-97» (код. 3446334), шляхом документального оформлення безтоварних операцій з купівлі-продажу порошку мінерального неактивованого з штучним завищенням ціни та імітацією законності його походження в період 2017 року вчинили заволодіння бюджетними коштами.

У відповідності до протоколу допиту ст. о/у ОУ ГУ ДФС у Рівненській області від 07.09.2018, документи, печатки, штампи, фінансово-господарська документація, ключі доступу до систем клієнт-банк, бухгалтерська документація, електронно-обчислювальна техніка, носії інформації (флеш накопичувачі, лазерні диски) що свідчать про взаємовідносини з вищевказаними товариствами та інших фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності, грошові кошти здобуті злочинним шляхом, та інші предмети і документи, які можуть бути використані як докази у даному кримінальному провадженні знаходяться за адресою реєстрації ОСОБА_5 , АДРЕСА_1 .

Відповідно до витягу з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, право власності за адресою: АДРЕСА_1 належить ОСОБА_6 (інформаційна довідка з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №136449326 від 04.09.2018).

Покликаючись на наведене, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, які мають значення для встановлення істини у справі та можуть бути приховані (знищені), необхідно провести обшук за місцем реєстрації ОСОБА_5 .

Заслухавши слідчого, який клопотання підтримав, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя прийшов до наступного висновку.

Відповідно доч.1ст.234КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Оцінюючи клопотання та надані до клопотання матеріали, в т.ч. показання свідка ОСОБА_7 , строк здійснення досудового розслідування яке триває з 11.05.2018, слідчий суддя вважає їх не достатніми для проведення обшуку, оскільки вони не містять даних які вказують що зазначені у клопотанні речі та предмети, які планує відшукати слідчий, можуть заходитись за місцем реєстрації ОСОБА_5 , не подано доказів, що ОСОБА_5 має відношення до того, що службові особи ТОВ «Автомагістраль-Південь», які діючи за попередньою змовою з службовими особами ТОВ «Вест Бізнес Груп» та ТОВ «Шляховик-97», шляхом документального оформлення безтоварних операцій з купівлі-продажу порошку мінерального неактивованого з штучним завищенням ціни та імітацією законності його походження в період 2017 року вчинили заволодіння бюджетними коштами.

Тому слідчий суддя вважає клопотання необгрунтованим, тому задоволенні клопотання слід відмовити.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України,

УХВАЛИВ:

В задоволенніклопотання старшогослідчого зОВС СУФР ГУДФС уРівненській області ОСОБА_3 в межахкримінального провадження№ 32018180000000024від 11.05.2018,за ознакамизлочинів,передбачених ч.1ст.205,ч.3ст.191КК Українипро обшук, заадресою АДРЕСА_1 , де зареєстрований ОСОБА_5 відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя підпис ОСОБА_1 .

Згідно з оригіналом.

Ухвала набрала законної сили 28.09.2018.

Слідчий суддя ОСОБА_1