Court ruling № 76676873, 21.09.2018, Rivne City Court of Rivne Oblast

Справа № 569/17290/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 вересня 2018 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання про проведення обшуку , -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням, яке погоджено прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку за адресою реєстрації ТзОВ «Анатек-Захід» м. Рівне, вул.. С. Крушельницької, 77 а офіс №203 (право власності зареєстровано за ОСОБА_5 ).

В обґрунтування клопотання вказав, що невстановлені особи без наміру здійснювати господарську діяльність пов`язану з продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт, наданням послуг, придбали та створили ТОВ «Вест Бізнес Груп» (код ЄДРПОУ 40136469), ТОВ «Сіті Бізнес Буд» (код ЄДРПОУ 40406911), ТОВ «Містек» (код ЄДРПОУ 41071853), ТзОВ «Анатек-Захід» (код ЄДРПОУ 40865217), ТОВ «Ізола» (код ЄДРПОУ 41182594), ТОВ «Білін» (код ЄДРПОУ 41198437) та ТОВ «Сіріус-Трейд» (код ЄДРПОУ 41871528), які в подальшому використовувались для прикриття незаконної діяльності, що полягала в безпідставному формуванні податкового кредиту з податку на додану вартість реально діючим СГД.

Так, невстановленими особами від імені ТОВ «Вест Бізнес Груп» (код ЄДРПОУ 40136469), ТОВ «Сіті Бізнес Буд» (код ЄДРПОУ 40406911), ТОВ «Містек» (код ЄДРПОУ 41071853), ТзОВ «Анатек-Захід» (код ЄДРПОУ 40865217), ТОВ «Ізола» (код ЄДРПОУ 41182594), ТОВ «Білін» (код ЄДРПОУ 41198437) та ТОВ «Сіріус-Трейд» (код ЄДРПОУ 41871528), у період з 2017 року по даний час укладаються фіктивні фінансово-господарські угоди з іншими суб`єктами підприємницької діяльності реального сектору економіки щодо псевдо постачання товарів (робіт, послуг), що призвело до зменшення податкових зобов`язань з ПДВ останніх, в наслідок чого було завдано шкоду державі у формі несплати податків.

У вказаних підприємств наймані працівники відсутні, також відсутнє рухоме та нерухоме майно, відповідно до зареєстрованих податкових накладних, номенклатура товарів про придбанню та реалізації не відповідає дійсності, а службові особи постійно змінюються.

Також встановлено, що службові особи ТОВ «Автомагістраль-Південь» (код. 34252469), які діючи за попередньою змовою з службовими особами ТОВ «Вест Бізнес Груп» (код. 40136469) та ТОВ «Шляховик-97» (код. 3446334), шляхом документального оформлення безтоварних операцій з купівлі-продажу порошку мінерального неактивованого з штучним завищенням ціни та імітацією законності його походження в період 2017 року вчинили заволодіння бюджетними коштами.

Проведеними слідчими (розшуковими) діями (протокол допиту ст. о/у з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Рівненській області від 07.09.2018) встановлено, що документи, печатки, штампи, фінансово-господарська документація, ключі доступу до систем клієнт-банк, бухгалтерська документація, електронно-обчислювальна техніка, носії інформації (флеш накопичувачі, лазерні диски) що свідчать про взаємовідносини ТОВ «Вест Бізнес Груп» (код ЄДРПОУ 40136469), ТОВ «Сіті Бізнес Буд» (код ЄДРПОУ 40406911), ТОВ «Містек» (код ЄДРПОУ 41071853), ТзОВ «Анатек-Захід» (код ЄДРПОУ 40865217), ТОВ «Ізола» (код ЄДРПОУ 41182594), ТОВ «Білін» (код ЄДРПОУ 41198437), ТОВ «Сіріус-Трейд» (код ЄДРПОУ 41871528) з іншими суб`єктами підприємницької діяльності, грошові кошти здобуті злочинним шляхом, та інші предмети і документи, які можуть бути використані як докази у даному кримінальному провадженні знаходяться за адресою реєстрації ТзОВ «Анатек-Захід» м. Рівне, вул.. С. Крушельницької, 77 а офіс №203.

Відповідно до витягу з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, право власності за адресою: м. Рівне, вул. С. Крушельницької, 77 а офіс №203 належить ОСОБА_5 (інформаційна довідка з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №136450486 від 04.09.2018).

Слідчий вказує,що зметою виявленнята фіксаціївідомостей прообставини вчиненнякримінального правопорушення,відшукання знаряддявчинення кримінальногоправопорушення тамайна,яке булоздобуте урезультаті йоговчинення,та враховуючи,що услідства єдостатні підставивважати,що печатки,штампи,установчі тафінансово-господарськідокументи ТОВ«Вест БізнесГруп» (кодЄДРПОУ 40136469),ТОВ «СітіБізнес Буд»(кодЄДРПОУ 40406911),ТОВ «Містек»(кодЄДРПОУ 41071853),ТзОВ «Анатек-Захід»(кодЄДРПОУ 40865217),ТОВ «Ізола»(кодЄДРПОУ 41182594),ТОВ «Білін»(кодЄДРПОУ 41198437),ТОВ «Сіріус-Трейд»(кодЄДРПОУ 41871528),а такожчорнові записи,технічні засоби,засоби доступудо банківськихрахунків (утому числікомп`ютерна техніка,USB накопичувачі,флеш картки,носії зелектронними цифровимипідписами тапечатками,картки-ключідо банківськихрахунків,оптичні носіїінформації),не облікованіготівкові кошти,та іншідокументи іречі якісвідчать прозлочинну діяльністьнаправлену нафіктивне підприємництво,знаходяться заадресою: АДРЕСА_1 .

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив суд його задовольнити з підстав наведених у ньому.

Ознайомившись з матеріалами клопотання, заслухавши слідчого в судовому засіданні, який клопотання підтримав, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання є таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Слідчим суддею встановлено, що СУФР ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018180000000024 від 11.05.2018., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч.3 ст 191 КК України.

Відповідно до витягу з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, право власності за адресою: АДРЕСА_1 належить ОСОБА_5 (інформаційна довідка з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №136450486 від 04.09.2018).

Згідно ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Так, клопотання слідчого відповідає вимогам встановленим ч. 3 ст. 234 КПК України.

До клопотання додані копії документів, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального правопорушення, в рамках якого подається клопотання.

Обставини на які покликається слідчий, стверджуються дослідженими в судовому засіданні: документами, протоколами допитів свідків проведеними у вказаному кримінальному провадженні.

При цьому, враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, пояснення слідчого, надані під час розгляду клопотання в суді, слідчий суддя вважає, що є достатні підстави вважати, що відшукувані речі та документи, про які йде мова в клопотанні, перебувають за адресою м. Рівне, вул. С. Крушельницької, 77 а офіс №203 та мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах, можуть бути доказами під час судового розгляду.

На підставі викладеного, керуючись ст. 234-235, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку за адресою реєстрації ТзОВ «Анатек-Захід» м. Рівне, вул. Соломії Крушельницької, 77-а, офіс №203 (право власності зареєстровано за ОСОБА_5 ) з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопррушення:

-бухгалтерських, банківських, фінансово-господарських документів щодо взаємовідносин з ТОВ «Вест Бізнес Груп» (код ЄДРПОУ 40136469), ТОВ «Сіті Бізнес Буд» (код ЄДРПОУ 40406911), ТОВ «Містек» (код ЄДРПОУ 41071853), ТзОВ «Анатек-Захід» (код ЄДРПОУ 40865217), ТОВ «Ізола» (код ЄДРПОУ 41182594), ТОВ «Білін» (код ЄДРПОУ 41198437) та ТОВ «Сіріус-Трейд» (код ЄДРПОУ 41871528), за період з 01.01. 2017 року по даний час;

-комп`ютерної техніки та електронних носіїв інформації, які містять відомості, що мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні;

-печаток та штампів, які можуть свідчити про вчинення неправомірних дій;

-не заповнених документів із відтисками печаток та штампів;

-готівкових грошових коштів;

-чорнових записів, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні та свідчать про незаконну діяльність, направлену на умисне ухилення від сплати податків.

Становити строк дії ухвали 15 днів з моменту постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1