Court ruling № 76642921, 14.09.2018, Pecherskyi District Court of Kyiv City

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/45526/18-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 вересня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Карабань В.М., при секретарі Косовській М.Д., розглянув у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС Головного управління ДФС у м. Києві Іванова Д.В., про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В:

В провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Карабаня В.М. надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС 6-го СВ РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Іванова Д.В., за погодженням з прокурором Київської міської прокуратури №6 Станкова О.П про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх в завірених копіях, які перебувають у володінні ТОВ «ПМК «АЙ.БІ.ТЕК» (код 37242013).

В судове засідання, слідчий не з'явився, на адресу суду подав клопотання про розгляд справи у його відсутність.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що слідчим відділом ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 420171010160000250 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06.12.2017 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «ПМК «АЙ.БІ.ТЕК» відповідно до висновку акту № 412/26-15-14-01-05/37242013 від 27.09.2017 та винесених податкових повідомлень - рішення № 0008741401 від 27.10.2017, № 0008731401 від 27.10.2017, ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 596 879 грн та податку на прибуток приватних підприємств в сумі 2 166869 грн.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що директор та співзасновник ТОВ «ПМК «АЙ.БІ.ТЕК» - Озерянко В.О., являється також співзасновником та директором ТОВ «Науково-дослідницький Центр «АЙ.БІ.ТЕК» (код 36678245), який здійснює свою діяльність за тією ж адресою: м. Київ, вул. Еспланадна, буд. 2, де також співзасновником являється ОСОБА_4

Досудовим слідством встановлено, що в період з 01.01.2015 по 30.07.2018 року ТОВ «ПМК «АЙ.БІ.ТЕК» мало фінансово-господарські операції з товариствами, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «БК ЛБ-МБ» (код 40350602), ТОВ «ЕНЕРГОБУД.ПРОМ» (код 3970170), ТОВ «НЕТВОРК ТРЕЙД ГРУП» (код 40070817)., ТОВ «АРСОТ СОЮЗ» (код 39786360), ТОВ «ХЕППІ БУДЛАЙН» (код 40304074)., ТОВ «АЙРРОН ЕЛЬЯНС» (код 40304053), ТОВ «БК «УСПІХ» (код 41029089), ТОВ «КЛАССЕН-ПРОМПОСТАЧ» (код 40717206), ТОВ «СІТІБУД-ГРУП» (код 40641195).

Крім того, досудовим розслідуванням кримінального провадження встановлено, що згідно до руху коштів по розрахунковому рахунку ТОВ «ПМК «АЙ.БІ.ТЕК» №26008010276269 відкритого в ПАТ ВТБ «БАНК» в період 2015 року від ТОВ «РОЗВИТОК-2012» надійшли грошові кошти, де призначення платежу зазначалось повернення поворотної фінансової допомоги, згідно договору №1/321-ПМК від 27.05.2015.

Також, досудовим слідством встановлено,що згідно руху коштів по розрахунковому рахунку ТОВ «ПМК «АЙ.БІ.ТЕК» №26008010276269 відкритого в ПАТ ВТБ «БАНК», здійснено перерахування грошових коштів на рахунок ТОВ «ВАЛФОРД» за послуги згідно договорів.

Відповідно до наявних матеріалів кримінального провадження, встановлено що ТОВ «РОЗВИТОК-2012» та ТОВ «ВАЛФОРД» мають ознаки фіктивності.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Дослідивши матеріали, якими обгрунтовується подане клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю їх вилучення в копіях, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376, КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Іванову Денису Вікторовичу., слідчому з ОВС СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Савчуку Михайлу Вадимовичу дозвіл провести тимчасовий доступ до завірених копій документів ТОВ «ПМК «АЙ.БІ.ТЕК» (код 37242013) по взаємовідносинам з ТОВ «БК ЛБ-МБ» (код 40350602), ТОВ «ЕНЕРГОБУД.ПРОМ» (код 3970170), ТОВ «НЕТВОРК ТРЕЙД ГРУП» (код 40070817)., ТОВ «АРСОТ СОЮЗ» (код 39786360), ТОВ «ХЕППІ БУДЛАЙН» (код 40304074)., ТОВ «АЙРРОН ЕЛЬЯНС» (код 40304053), ТОВ «БК «УСПІХ» (код 41029089), ТОВ «КЛАССЕН-ПРОМПОСТАЧ» (код 40717206), ТОВ «СІТІБУД-ГРУП» (код 40641195), ТОВ «РОЗВИТОК-2012» (код 38239352) та ТОВ «ВАЛФОРД» (код 39774659) за період з 01.01.2015 по 01.09.2018, а саме: договорів з додатками та доповненнями до них, додаткових угод, актів прийому-передачі виконаних робіт/наданих послуг, актів списання товарів, товарно-транспортних накладних (документів які підтверджують транспортування товарно - матеріальних цінностей), інформацію про осіб, які приймали участь у здійсненні зазначених в документах фінансово-господарських операціях між підприємствами, протоколів погодження ціни, сертифікатів якості на товарно-матеріальні цінності (документів які підтверджують якість товару), податкових накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі, накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, банківських виписок., сертифікати про кваліфікацію осіб задіяних при виконанні робіт, надані контрагентом дозвільні документи на проведення господарської діяльності, журнал-ордер по рахунку № 361 (розрахунки з вітчизняними покупцями), журнал-ордер по рахунку № 281 (товари на складі), картки складського обліку, документи за результатами проведення інвентаризацій, векселі, акти прийому-передачі векселів, копії наказів на призначення, копії посадових інструкцій працівників товариства, копії статутних документів товариства з можливістю їх вилучення, які знаходяться в ТОВ «ПМК «АЙ.БІ.ТЕК» за адресою реєстрації: м. Київ, вул. Еспланадна, буд. 2, фактично товариство знаходиться за адресою: м. Київ, пр-т. Леся Курбаса, буд. 2-Д.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.М. Карабань

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання.

Примірник № 2 наданий слідчому.

Слідчий суддя В.М. Карабань