Court ruling № 76597387, 20.09.2018, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

Справа 712 /11346/18

Провадження № 1кс/712/5508/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до

речей і документів

м. Черкаси 20 вересня 2018 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Марцішевська О.М, при секретарі Олефіренко В.В, розглянувши винесене у кримінальному провадженні №32017250000000005 внесеному до ЄРДР 19.01.2017р., прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області радником юстиції ОСОБА_1, клопотання про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області радник юстиції ОСОБА_1, з клопотанням про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області здійснюється досудове слідство у кримінальному провадженні №32017250000000005 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України, щодо діяльності службових осіб ТОВ «Трансзерноекспорт» (код ЄДРПОУ 31855709).

Встановлено, що службові особи ТОВ «Трансзерноекспорт» (код ЄДРПОУ 31855709), будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обов’язкових платежів до державного бюджету, упродовж з 01.01.2013 по 30.10.2016, безпідставно відобразили в бухгалтерському обліку та податковій звітності товариства операції з придбання ТМЦ та інших послуг у суб`єктів господарювання, що мають ознаки фіктивності ТОВ «Ніка Ейр» (код ЄДРПОУ 39600370), ТОВ «Олімпіакос» (код ЄДРПОУ 39876113), ТОВ «Аріал Торг» (код ЄДРПОУ 39596836), ТОВ «Канремторг» (код ЄДРПОУ 39915974), ТОВ «Перс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39602933), ТОВ «Укрбудкомпані» (код ЄДРПОУ 39288196), ТОВ «Старквест» (код ЄДРПОУ 39684969), ТОВ «Майдан центр інвест» (код ЄДРПОУ 39290802), ТОВ «Пак Фа» (код ЄДРПОУ 39416229), ПП «Ашибардон» (код ЄДРПОУ 39317724), ТОВ «Інтер-Торг 2016» (код ЄДРПОУ 39996084), ТОВ «ВКФ «Діамант Бізнес» (код ЄДРПОУ 40718833), ТОВ «Форесто Транс» (код ЄДРПОУ 40377520), ТОВ «Паверлайт» (код ЄДРПОУ 40597843), що призвело до ухилення від сплати податків у загальній сумі 3 826 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Під час досудового розслідування встановлено, що підприємство ТОВ «Трансзерноекспорт» отримувавши на розрахунковий рахунок №26002051516928, відкритий в установі Черкаське ГРУ ПАТ КБ «ПриватБанк», м. Черкаси (МФО 354347), кошти від юридичних осіб покупців, в подальшому в період з 01.03.2016 по 30.04.2016 здійснювало їх переведення в тому числі на мультивалютний розрахунковий рахунок №26006455013325 відкритий підприємством ТОВ «Олімпіакос» у фінансовій установі АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528).

Враховуючи вищевикладене, з метою повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та відповідних експертних досліджень, вбачається необхідність у наданні дозволу на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ з можливістю вилучення документів, які містять відомості про відкриття та обслуговування мультивалютного розрахункового рахунку №26002051516928 відкритого підприємством ТОВ «Олімпіакос» у фінансовій установі АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528), за період з 01.03.2016 по 30.04.2016.

В судове засідання прокурор не з’явився, до суду скерував заяву про розгляд клопотання у його відсутність, клопотання підтримує в повному обсязі.

Відповідно до ч.3 ст. 244 КПК України, неприбуття в судове засідання особи, яка подала клопотання не перешкоджає розгляду клопотання.

1. Тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

2. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» – Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України та ст. 59, 60, 62 ЗУ «Про банки і банківську діяльність», суд –

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області радника юстиції ОСОБА_1

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів у фінансовій установі АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528), з можливістю вилучити документи, що містять банківську таємницю, а саме:

- копію особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування мультивалютного розрахункового рахунку (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк») ТОВ «Олімпіакос» (код ЄДРПОУ 39876113), №26002051516928;

- щосекундних роздруківок руху коштів, за період з 01.03.2016 по 30.04.2016, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та із зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по мультивалютному розрахунковому рахунку ТОВ «Олімпіакос» (код ЄДРПОУ 39876113), №26002051516928, в тому числі в електронному вигляді.

Організацію виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_2, який може доручити її виконання співробітникам оперативного управління ГУ ДФС у Черкаській області або іншим співробітникам Державної фіскальної служби.

Строк виконання даної ухвали 30 діб з моменту її проголошення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Марцішевська О.М.