Court ruling № 76588573, 17.09.2018, Kovpakivskyi District Court of Sumy City

Справа № 592/13254/18

Провадження № 1-кс/592/6123/18

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

17 вересня 2018 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Котенко О.А., за участю секретаря судового засідання – Мазіної К.С., розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018200000000016 від 30.01.2018 року.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018200000000016 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.01.2018 за фактом реєстрації суб’єктів підприємницької діяльності, в т.ч. ТОВ «Гарні забудови» (код 40033623) та ТОВ «Трейдін Вектор» (код 40033272) з метою прикриття незаконної діяльності, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.ч.4,5 ст. 27, ч.1 ст.205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у 2017 році у м.Суми за пропозицією невстановленої особи, ОСОБА_2, за грошову винагороду, зареєстрував на своє ім’я суб’єкти підприємницької діяльності ТОВ «Трейдін Вектор» (код 40033272) та ТОВ «Гарні забудови» (код 40033623) з метою прикриття незаконної діяльності щодо формування незаконного податкового кредиту з податку на додану вартість для реальних суб’єктів підприємницької діяльності ТОВ «Суми Транс Плюс» (код 41384805), ТОВ «Укрбудопт» (код 39166872), СФГ «Лан» (код 31264508), ТОВ «Артвей-С» (код 40811170), ТОВ «Родос-С» (код 39799249), ТОВ «Еверест 2017» (код 35555618), СФГ «Обрій» (код 23999986), СПП «Хлібороб» (код 30758026).

За результатами проведених слідчих (розшукових) дій встановлено, що ТОВ «Еверест 2017» (код 35555618) здійснювало фінансово-господарські операції з ТОВ «Родос-С» (код 39799249) та СФГ «Лан» (код 31264508).

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст.ст.40, 93 КПК України з метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, а також з метою перевірки дотримання вимог податкового законодавства директору ТОВ «Еверест 2017» (код 35555618) вручено вимогу №9919/10/18-28-23-16 від 21.08.2018 року про надання завірених належним чином документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «Еверест 2017» (код 35555618) з ТОВ «Родос-С» (код 39799249), а саме: договори, додаткові угоди, податкові накладні, видаткові накладні, накладні, прибуткові накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки, банківські виписки, чеки, квитанції, касові ордери, акти приймання виконаних робіт, графіки виконання робіт, довіреності на укладення договорів та отримання ТМЦ, переписка між підприємствами, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, декларації, документи податкової звітності, ліцензії та інші документи по фінансово-господарським взаємовідносинам за період з 01.07.2017 року по 30.04.2018 року, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а саме події кримінального правопорушення, виду та розміру шкоди, яку було завдано та можуть бути використані в подальшому як речові докази. На дану вимогу директором ТОВ «Еверест 2017» (код 35555618) на даний час відповідь не надано.

Для подальшого проведення досудового розслідування та проведення почеркознавчих експертиз, у зв’язку з тим, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, у кримінальному провадженні необхідно здійснити тимчасовий доступ до вище зазначених документів, які перебувають у володінні ТОВ «Еверест 2017» (код 35555618) за адресою: Сумська область, м. Буринь, вул. Дем'яна Бєдного, буд. 1.

В судове засідання старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1, не з`явилася, надала до суду заяву, в якій зазначила, що клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів підтримує повністю та просить його розглядати без її участі.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин вчинення протиправних дій та бути визнані доказами у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- речі і документи, які перебувають у володінні ТОВ «Еверест 2017» (код 35555618) за адресою: Сумська область, м. Буринь, вул. Дем'яна Бєдного, буд.1 та надати можливість вилучити оригінали документів, а саме: договори, додаткові угоди, податкові накладні, видаткові накладні, накладні, прибуткові накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки, банківські виписки, чеки, квитанції, касові ордери, акти приймання виконаних робіт, графіки виконання робіт, довіреності на укладення договорів та отримання ТМЦ, переписка між підприємствами, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, декларації, документи податкової звітності, ліцензії та інші документи по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «Еверест 2017» (код 35555618) з ТОВ «Родос-С» (код 39799249) та СФГ «Лан» (код 31264508) за період з 01.01.2017 року по 11.09.2018 року.

3. Тимчасовий доступ до речей та документів має надати – ТОВ «Еверест 2017» (код 35555618) за адресою: Сумська область, м. Буринь, вул. Дем'яна Бєдного, буд.1.

Строк дії ухвали – тридцять днів з дня постановлення ухвали.

5. Право тимчасового доступу до речей та документів надається старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірена копія - надано слідчому.

Суддя О.А. Котенко