Court ruling № 76356311, 16.08.2018, Kyiv-Sviatoshyn District Court of Kyiv Oblast

Справа № 369/10037/18

Провадження № 1-кс/369/3181/18

У Х В А Л А

іменем України

м. Київ 16.08.2018 року

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Дубас Т.В., розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області Божко А.В. про тимчасовий доступ до документів, у кримінальному провадженні за №32018110200000004 від 21.02.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

До суду звернувся старший слідчий першого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області Божко А.В. з клопотанням, погодженим прокурором Києво-Святошинської місцевої прокуратури Філімоновим О.В., про тимчасовий доступ до документів.

Свої вимоги слідчий мотивує тим, що СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018110200000004 від 21.02.2017 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Підставою для початку досудового розслідування став акт від 29.12.2017 №1073/10-36-14-02/39446851 «про результати документальної перевірки Обслуговуючого кооперативу «Набережний квартал-Жаботинського» (код за ЄДРПОУ 39446851) з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинах з ТОВ «Валіо Груп» (код за ЄДРПОУ 39200771) за період з 01.01.2015 по 31.12.2015 року».

В період 2015 року службові особи обслуговуючого кооперативу «Набережний квартал-Жаботинського» (код за ЄДРПОУ 39446851, Київська обл., Києво-Святошинський район, с. Петропавлівська Борщагівка, вул. Кришталева, буд. 3) відобразили в бухгалтерських обліках взаємовідносин з ТОВ «Валіо-груп» (код ЄДРПОУ 39200771), що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у вигляді податків на загальну суму понад 2 567 тис. грн., що в 3000 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та являється великим розміром.

Встановлено, що орендатором земельної ділянки площею 4 775 кв.м. за адресою: м. Одеса, вул. Жаботинського, 3/1, де зупинено будівництво ЖК «Набережний квартал Жаботинського» являється ТОВ «Олімпекс Транс», який має договір про співпрацю з ОК «Набережний квартал-Жаботинського».

В ході досудового розслідування допитано директора ТОВ «Олімпекс Транс» який повідомив, що в господарському суді Одеської області міститься господарська справа №916/3315/16, в якій ТОВ «Олімпекс Транс» виступає позивачем.

У зв`язку із вищевказаним виникла необхідність в приєднані до матеріалів кримінального провадження копій документів справи №916/3315/16, з метою повного, всебічного та об`єктивного встановлення обставин кримінального правопорушення необхідно отримати можливість ознайомитись з господарською справою №916/3315/16, та отримати копії даної справи для приєднання їх до кримінального провадження.

Без застосування заходів забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до матеріалів справи №916/3315/16, які знаходяться у володінні Господарського суду Одеської області, неможливо отримати необхідну для слідства інформацію.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у володінні Господарського суду Одеської області знаходяться матеріали судового розгляду у справі №916/3315/16, які необхідно дослідити, без яких неможливо іншим способом довести обставин, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Слідчий просив суд надати дозвіл на ознайомлення з господарською справою №916/3315/16 та можливість вилучення завірених копій господарської справи №916/3315/16.

Вивчивши клопотання та документи, якими воно обґрунтовується, вважаю за необхідне відмовити у задоволенні клопотання слідчого, оскільки воно подане не уповноваженою на те особою.

З 01.01.2017 року набув чинності Закон України «Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо покращення інвестиційного клімату в Україні», п. 134 якого виключено із Податкового кодексу України Розділ XVIII-2. Податкова міліція, тобто на даний час немає правових підстав для діяльності податкової міліції.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163-164, 309 КПК України, слідчий суддя-

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання старшого слідчого першого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області Божко А.В. про тимчасовий доступ до документів, у кримінальному провадженні за №32018110200000004 від 21.02.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Т. В. Дубас

С