Court ruling № 76263136, 05.09.2018, Pecherskyi District Court of Kyiv City

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/43583/18-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

05 вересня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва - Писанець В.А., при секретарі - Лапцун В.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання заступника начальника відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих слідчого відділу управління з розслідування злочинів, вчинених на тимчасово окупованих територіях, Генеральної прокуратури України радника юстиції Якубця Олександра Сергійовича, у кримінальному провадженні № 42017000000004250 від 17.11.2017 року, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

04 вересня 2018 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва - Писанця В.А., надійшло клопотання заступника начальника відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих слідчого відділу управління з розслідування злочинів, вчинених на тимчасово окупованих територіях, Генеральної прокуратури України радника юстиції Якубця О.С., у кримінальному провадженні № 42017000000004250 від 17.11.2017 року, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, що перебувають у володінні Запорізької ОДПІ ГУДФС.

В судове засідання слідчий/прокурор не з'явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Прокурор Попадина Я.І. подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

У клопотанні, сторона кримінального провадження просить слідчого суддю розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що управлінням з розслідування злочинів, вчинених на тимчасово окупованих територіях, Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42017000000004250 від 17.11.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364-1, ч. 2 ст. 205-1, ч. 5 ст. 191 КК України.

Так у ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що ряд ризикових та пов'язаних між собою суб'єктів господарювання, службові особи яких, при здійсненні фінансово-господарських операцій здійснюють підміну позицій товарних груп та задіяні у схемах формування ризикового податкового кредиту з податку на додану вартість.

Зокрема, в ході розслідування встановлено, використання упродовж 2016-2017 років, штучно створеного податкового кредиту групою ризикових компаній, таких як: ПП «Спецбудпроект-Н», ТОВ «ВЕСТ ГОЛД БІЗНЕС», ТОВ «Олімп Оіл», ТОВ «Востокснабагро», ТОВ «ТПК Агропорт», великими платниками податків, компаніям групи «ДТЕК» (ТОВ «ДТЕК Добропіллявугілля», ТОВ «Техремпоставка», ПАТ «ДТЕК Павлоградвугілля», ТОВ «Шахта Білозерська» та ТОВ «Інтеренергосервіс») в особливо великих розмірах.

Для перевірки показань свідка призначено почеркознавчу експертизу з метою з'ясування чи дійсно підписи, які містяться у реєстраційній справі ПП «СПЕЦБУДПРОЕКТ-Н», належать ОСОБА_3

Прокурор вказує, що виникла необхідність у дослідженні вільних зразків підпису керівників підприємства, які наявні у обліковій справі ПП «СПЕЦБУДПРОЕКТ-Н» (код ЄДРПОУ 35595210, місцезнаходження юридичної особи Запорізька обл., м. Запоріжжя, вул. Північне шосе, буд. 20-Е), яка перебуває у володінні Запорізької ОДПІ ГУДФС ( 69001, м. Запоріжжя, вул. Перемоги, 14).

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту п. 4, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, та персональні дані особи.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дійшов висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання, оскільки слідчим в клопотанні не доведено необхідність надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю старшому оперуповноваженому з ОВД ВВКП у МС МОУ Офісу великих платників податків ДФС Мельникову Андрію Сергійовичу, старшому оперуповноваженому з ОВД ВВКП у МС МОУ Офісу великих платників податків ДФС капітану податкової міліції Романцову Володимиру Володимировичу, або ж особі, уповноваженій за дорученням слідчого, прокурора на тимчасовий доступ до документів, у кримінальному провадженні № 42017000000004250 та за їх дорученням працівникам оперативних підрозділів.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання заступника начальника відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих слідчого відділу управління з розслідування злочинів, вчинених на тимчасово окупованих територіях, Генеральної прокуратури України радника юстиції Якубця Олександра Сергійовича, у кримінальному провадженні № 42017000000004250 від 17.11.2017 року, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовольнити частково.

Надати дозвіл заступнику начальника відділу процесуального керівництва слідчих слідчого відділу управління з розслідування злочинів, вчинених на тимчасово окупованих територіях, Генеральної прокуратури України Якубцю Олександру Сергійовичу, прокурору відділу процесуального керівництва слідчих слідчого відділу управління з розслідування злочинів, вчинених на тимчасово окупованих територіях, Генеральної прокуратури України Рудьку Артему В’ячеславовичу, прокурорам групи прокурорів відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях управління з розслідування злочинів, вчинених на тимчасово окупованих територіях, Генеральної прокуратури України Попадину Ярославу Ігоревичу, Потапенку Володимиру Юрійовичу, Закружецькому Юрію Юрійовичу, на здійснення тимчасового доступу до усіх документів, які містяться у обліковій справі ПП «СПЕЦБУДПРОЕКТ-Н» (код ЄДРПОУ 35595210), володінні Запорізької ОДПІ ГУДФС ( 69001, м. Запоріжжя, вул. Перемоги, 14), з можливістю ознайомлення та вилучення оригіналів відповідних документів (здійснення їх виїмки).

В решті вимог клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.А. Писанець

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках:

Примірник № 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/43583/18-к

Примірник № 2 - наданий прокурору Якубцю О.С.

Слідчий суддя: В.А. Писанець